你的公司有多少钱?也许这个问题让你有点笨拙和不安，但知道你的企业有多少钱通过它是了解你的企业表现如何的关键。了解公司财务状况的一个方法是计算你的净现金流。
什么是净现金流?
净现金流是指企业在付清所有运营成本和债务后剩余的资金。或者，用会计术语来说，它是你公司在一定时期内的现金流入和现金流出之间的差额。你在现金流量表中报告你的净现金流，还有损益表和资产负债表-是显示公司财务健康状况的三大基本财务报表之一。
你如何计算净现金流?
净现金流公式很简单:用你公司的总现金流入减去总现金流出。如果结果是积极的在这个问题期间，你的公司的收入比支出要多。如果结果是负的，流出的现金比流入的现金多。
有三种类型的净现金流活动对你公司的总净现金流有贡献:
- 经营活动。经营活动是指你的企业通过销售产品或服务赚到的钱和损失的钱。它包括从你的客户那里得到的现金收入，你在生产你销售的产品或服务上所花的钱，以及你的管理费用。
- 融资活动。融资活动是指通过债务协议产生的现金。它是用来偿还现有债务、回购公司股票或支付股息(负交易)的钱，或通过新贷款或出售公司股票获得的钱(正交易)。
- 投资活动。投资活动指的是你从投资中赚到的钱，或者花在购买物品或固定资产上的现金。
净现金流量公式
你可以用以下公式计算上述每项活动的净现金流量:
净现金流=现金流入总额-现金流出总额
然后，为了计算你的企业的净现金流，把每项活动的净现金流加起来。换句话说:
现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额+经营活动产生的现金流量净额
融资活动+投资活动产生的净现金流
例如，假设Dwight 's甜菜根冰淇淋店的经营活动净现金流为25,000美元。尽管如此，他投资活动的净现金流为7万美元，因为德怀特今年购买了一个小店面来扩大他的业务。幸运的是，他用于融资活动的净现金流为9万美元，因为他的表弟Mose还了一些他欠的钱。因此，要计算Dwight的净现金流，可以使用以下公式:
25,000美元+ 90,000美元- 70,000美元= 45,000美元
结果表明德怀特甜菜根冰淇淋店现金流为正，今年财务状况良好。如果结果是负数，Shoppe的净现金流将为负，表明财务状况较弱。
了解公司净现金流的好处
- 查看趋势
- 预期增长
- 吸引投资
- 定位的缺点
了解你公司的净现金流对于发展你的业务或保证未来发展至关重要。以下是你可能想要跟踪你的净现金流的原因:
- 看到的趋势。在一段时间内持续计算你的净现金流可以让你知道定期有多少钱流入和流出。这可以帮助你预算，并允许你做出必要的调整，以保持你的业务。
- 预期的增长。净现金流可以用来预测未来的成功。如果你赚的钱比花的多，这表明你的业务正在增长，而且很可能会随着时间的推移而扩大。
- 吸引投资。净现金流可以帮助投资者决定是否投资你的企业。潜在投资者想知道你的企业是否有足够的现金来支付费用。如果不是，他们可能需要重新考虑。同样，如果你的公司有股东，它会想要监控它的净现金流，以确保它处于良好的财务健康状况。
- 定位的弱点。净现金流可以帮助你尽早发现潜在的问题，以便在为时已晚之前采取纠正措施。了解和跟踪你的净现金流可以让你的企业走上长期成功的道路。
净现金流量常见问题
现金流量和净现金流量的区别是什么?
净现金流是指一家公司的现金流入总额和现金流出总额。一个公司的现金流包括其财务健康状况的各个方面，包括经营活动、投资活动和融资活动。
净现金公式是什么?
净现金流公式为:净现金流=现金流入-现金流出
什么是健康的现金流?
一家拥有健康现金流的公司通常可以偿还贷款，支付账单，并有剩余资金再投资于业务。健康的现金流通常表明企业经营良好。
净现金流的限制是什么?
净现金流并不能全面反映公司的财务状况。虽然这是一个有用的指标，但在解释数据时应该考虑到一些局限性:
- 净现金流没有考虑现金流入和流出的时间，因此很难对不同会计年度或会计期间的公司进行比较。
- 正的净现金流可能来自贷款的现金支付，这意味着它也反映了债务。同样，负的现金流可能反映了预计在未来会有回报的投资。
尽管存在这些限制，净现金流仍然是评估公司财务健康状况的一个有价值的指标。当与其他财务指标结合使用时，它可以提供对企业整体财务表现的关键洞察。