小企业会计101:如何建立和管理你的账簿

随着你的新小生意的启动，你需要在拥有一家商店的同时完成会计任务。虽然会计可能并不总是业务发展中最令人兴奋的部分，但有一个良好的开端是至关重要的。OB欧宝娱乐APP

在本指南中，我们将涵盖你需要知道的关于小企业会计的一切，以及一些最好的会计软件，以便你可以进入你的下一个步骤中小企业融资待办事项列表。

什么是小企业会计?

企业会计是处理、计量和通报企业实体财务状况的一套财务活动。这些活动包括税收、管理、工资、收购和库存。

小企业会计基础知识

• 开一个小企业银行账户
• 记录你的小企业开支
• 建立一个记账系统
• 建立小型企业工资系统
• 调查进口税
• 决定你将如何获得报酬
• 建立销售税程序
• 确定你的税务义务
• 计算毛利率
• 申请小企业资金
• 寻找高质量的会计合作伙伴
• 定期重新评估你的方法

1.在银行开户

在你合法注册并开始手续之后OB欧宝娱乐APP创业理想情况下，在你开始产生大量现金流之前，你需要有地方存放你的业务收入。拥有一个单独的银行账户可以让你的商业交易保持独立和独立，也会让生活更容易税收的时间．

商业银行账户有助于在破产、诉讼或审计的不幸情况下保护你的个人资产。如果你想从债权人或投资者那里获得资金，强劲的企业财务记录可以增加获得批准的可能性。

注意，有限责任公司(参见我们的州具体指南加州有限责任公司，德州有限责任公司而且弗罗里达有限责任公司)、合伙企业和公司在法律上都必须有独立的银行账户。从法律上讲，个人业主不需要一个单独的账户，但这是绝对推荐的。

OB欧宝娱乐APP先开一个商业支票账户，然后再开一个储蓄账户，这样可以帮助你管理现金流产生的资金，并为纳税做准备。例如，你可以建立一个储蓄账户，把每次付款的一定比例存起来作为你的自雇代扣税款。一个很好的经验法则是把你收入的25%存起来，不过对高收入者来说，更保守的估计可能接近三分之一。

接下来，作为一个新的小企业主，你会想要考虑商业信用卡开始建立信用。OB欧宝娱乐APP信用对于确保未来的资金以及潜在的未来大型采购订单的融资都很重要。公司和有限责任公司必须使用单独的信用卡，以避免个人和企业资产混淆。

在你去银行开户之前，先做好功课。货比三家，寻找商业账户，比较费用结构。大多数商业支票账户的费用比个人银行要高，所以要密切关注你要欠多少钱。根据你要进行的商业交易的类型，不同的商业信用卡有不同的优惠。例如，如果你计划在旅行上花费相当多的钱，商务信用卡可以给你里程可能是理想的!

要开一个商业银行账户，你需要一个商业名称，你可能需要在你所在的州或省注册。向个别银行查询应携带何种文件赴约。

2.记录你的小企业开支

坚实事业的基础记账有效和准确的费用跟踪。这是一个至关重要的步骤，可以让您监控业务的增长，建立财务报表，跟踪可扣除的费用，准备纳税申报单，并使您的申报合法。

从一开始，建立一个OB欧宝娱乐APP会计制度来组织收据和其他重要记录。这个过程可以是简单的，也可以是老式的备忘记事本)，或者你可以使用像鞋盒．对于美国的商店老板来说，国税局并不要求你保留75美元以下支出的收据，但这仍然是一个好习惯。

有五类收据需要特别注意:

1. 吃饭和娱乐。在café或餐厅举行商务会议是一个很好的选择，只是要确保记录好。在收据的背面，记录出席者和用餐或郊游的目的。
2. 外地出差。IRS和CRA对将个人活动作为业务支出的人持谨慎态度。值得庆幸的是，你的收据也为你外出期间的商业活动提供了书面记录。
3. Vehicle-related费用。记录在哪里，什么时候，为什么你使用车辆的业务，然后将使用的比例应用到车辆相关的费用。
4. 收据的礼物。对于音乐会门票这样的礼物，送礼者是否和收礼者一起去参加活动很重要。如果他们这样做了，那么这笔费用将被归类为娱乐而不是礼物。在收据上注意这些细节。
5. 内政部收据。类似于交通费用，你需要计算你的房子用于商务的百分比，然后将这个百分比应用到与家庭相关的费用。

OB欧宝娱乐APP在家创业是一个很好的方法来降低日常开支，而且你将有资格获得一些独特的税收优惠。你可以扣除用于办公的部分，以及用于家庭上网、手机、往返工作地点和商务事务的交通费用。

任何一部分用于个人使用，一部分用于商业使用的费用必须反映混合用途。例如，如果你只有一部手机，你可以扣除商务使用手机的比例。WiFi通常也属于这一类。汽油里程费用是100%可扣除的，只要确保保留所有的记录，并记录你的商务里程(你要去哪里和旅行的目的)。

3.建立一个记账系统

簿记是记录商业交易、分类和核对银行对账单的日常会计过程。

会计是一个高级的过程，它观察业务进展，并通过构建使簿记员编制的数据有意义财务报表．作为一名新企业家，你需要决定如何管理你的书籍:

1. 你可以选择走DIY路线，使用QuickBooks或Wave等软件。或者，你也可以使用简单的Excel电子表格。
2. 您可以选择使用本地或云端的外包或兼职记账员。
3. 当你的公司足够大的时候，你可以雇佣一个内部记账员和/或会计。

有很多会计软件可供选择，你一定能找到一个适合你的业务需求的记账解决方案。

加拿大和美国的企业主需要决定他们是使用现金会计法还是权责发生制会计法。让我们来看看这两者之间的区别。

• 现金的方法。收入和费用在实际收到或支付时确认。
• 权责发生制。收入和费用是在交易发生时确认的(即使现金还没有进出银行)，需要跟踪应收款和应付款项。

从技术上讲，加拿大人被要求使用应计制。为了简化事情，你可以全年使用现金收付法，然后在年底做一个单一的调整分录，以说明未支付的应收款和应付款的税务目的。

在美国，如果收入低于500万美元，企业主可以使用现金制会计，否则他们必须使用权责发生制。

4.建立小型企业工资系统

许多网上商欧宝体育官网入口首页店一开始都是一个人的表演。OB欧宝娱乐APP但作为一个小企业主，总会有这样的时候雇佣外界的帮助．要做到这一点，您需要确定这个人是雇员还是独立承包商。

对于员工，你必须这么做建立一个工资表确保你扣缴的税款是正确的。有很多服务可以提供帮助，许多会计软件选项提供工资作为一个功能。

对于独立的承包商，一定要记录你付给每个人的工资。美国企业主可能被要求在年底为每个承包商提交1099表(你也需要为此保留他们的名字和地址)。

5.调查进口税

根据您的商业模式，您可能计划从其他国家购买和进口商品，并在您的商店中销售。当你进口产品时，你可能会受到税收和关税的影响，这是值得注意的，如果你运行dropshipping业务。这些是你们国家对进口货物征收的费用。了解向美国进口商品而且加拿大以及相关的税收，所以你从一开始就了解了规则。

另外，如果你进口货物，a责任的计算器可以帮助您估计自己业务的费用和计划成本。

6.决定你将如何获得报酬

当销售开始滚滚而来时，OB欧宝娱乐APP你需要一种接受付款的方式。如果你是Shopify的北美店主，你可以使用Shopify支付接受借记卡或信用卡订单。这为您省去了设置商家账户或第三方支付网关的麻烦。

如果你想接受信用卡支付而不使用Shopify支付，你需要一个商家帐户或者你可以使用第三方支付处理器，比如贝宝、条纹或正方形。商家账户是一种银行账户，允许您的企业接受来自客户的信用卡付款。

如果您使用第三方支付处理程序，费用会有所不同。有些处理器收取交换加价，通常在每笔交易2.9% + 0.30美元左右。其他公司则对每笔交易收取统一费用，而有些公司则采用无限制交易的月度会员模式。你可以参考这个列表来帮助你寻找一个支付网关这将适用于您的位置。

7.建立销售税程序

电子商务的世界让你比以往任何时候都更容易向你所在州甚至国家以外的客户销售产品。虽然这对有增长目标的品牌来说是一个很好的机会，但它引入了令人困惑的销售税规定，可能会导致令人头疼的问题。

当顾客走进实体零售店时，无论他们是住在哪个州或哪个省，他们都要支付销售税，不管他们是住在那个城市还是从世界各地来。然而，当您在网上销售时，客户可能来自不同的城市、州、省甚至国家。

加拿大的店主只有在12个月内收入达到3万美元或以上时才需要开始征收消费OB欧宝娱乐APP税/HST。你可以提交分期收取的消费税/HST．如果你愿意，你可以收集GST/HST，即使你没有赚到这么多的收入，并将其用于进项税收抵免。

面向国际客户销售可能比国内销售更容易。加拿大的店主不需要向加拿大以外的顾客收取商品及服务税/HST。

对于美国的小企业来说，销售税变得有点棘手。您需要确定是在基于起点的状态还是基于目的地的状态下运营业务。在前者中，你必须根据你经营企业的州收取销售税。后者要求根据购买者的所在地征收销售税。

美国企业的国际采购免税。这可能会变得有点复杂，所以请向你的会计咨询有关你所在国家有关国际销售税的具体规定的详细信息。

8.确定你的税务义务

税收义务因企业的法律结构而异。如果你是个体经营者(独资企业，有限责任公司(如合伙企业)，你将在你的个人纳税申报表．另一方面，公司是独立的税务实体，独立于所有者纳税。你从公司获得的收入要按雇员的身份纳税。

自雇人士需要从其收入中扣缴税款，并将其汇至政府，以代替雇主通常进行的扣缴。对于美国的店主来说，你需要付钱估计季度税收如果你今年欠税超过1000美元。加拿大人要容易一些;如果你所欠的税款净额超过3,000美元，你将被要求支付你的分期缴纳所得税．

如果你对潜在的纳税义务有疑问，明智的做法是与税务专业人士交谈。尽管成本很高，但它可以为你节省大量的时间和金钱。

9.计算毛利率

提高商店的毛利率是获得更多整体收入的第一步。为了计算毛利率，你需要知道生产产品的成本。为了更好地理解这一点，让我们快速定义两者销货成本(销货成本)而且毛利率．

• 齿轮。这些是生产公司销售的产品所产生的直接成本。这包括材料和直接人工成本。
• 毛利率。这个数字代表企业扣除生产产品或服务的所有直接成本后的总销售收入。

以下是计算毛利率的方法:

你也可以用我们的免费利润率计算器把你的数字代入快速计算。

你卖产品的价格和你的生意最终能赚多少钱之间的差异，才是决定你是否有能力保持营业的真正因素。

10.申请资助

在许多情况下，成长中的小型企业可能需要确保外部安全企业融资例如，通过信用额度、投资者、投资中小企业贷款，Shopify资本甚至是一个商业伙伴。

例如，由于不可控的外部环境，你可能会遇到意想不到的销售下滑，或者你可能需要在季节性业务的淡季获得资金支持。拥有远大增长目标的品牌通常需要获得资金，在新产品开发、库存、零售店、招聘等方面进行投资。

记住，要获得小企业贷款，你可能需要提供财务报表资产负债表而且损益表至少，可能是现金流量表也Shopify Capital让它变得简单向商家推销以获得资金．贷款和预支是根据商店以前的销售额来计算的，偿还是通过商店未来的销售额来计算的。

但在你签署债务之前，重要的是要确保这些数字是有意义的。换句话说，计算贷款的投资回报率是个好主意。把你需要贷款支付的所有费用、你从贷款中获得的预期新收入和利息的总成本加起来。你可以使用我们的商业贷款计算器求出总成本。

11.寻找高质量的会计合作伙伴

作为一个小企业主，你会想要有一个了解公认会计原则(GAAP)．这不是一条规则，但它可以帮助你衡量和理解公司的财务状况。

如果你需要额外的财务规划帮助或指导，许多小企业会计和财务专业人士可以帮助你更好地控制你的钱。以下是一些你可能会考虑招募的人:

• 会计。小企业会计可以在许多不同的方面提供建议，包括您的业务结构、创建财务报表、获得必要的执照和许可，甚至撰写商业计划．您可以使用我们的免费商业计划书模板．

• 注册会计师。在进行审计的情况下，注册会计师是唯一可以合法编制审计财务报表的人。

• 簿记员。簿记员管理日常记录，定期核对帐目，分类费用，管理应收/应付帐款。

• 上税。你的税务准备人员填写必要的表格，并可能在纳税季节代表你提交。有些还会设定你的预估纳税金额。

• 税务规划师。这些专业人士会在你报税前帮助你优化税收，帮助你学习降低税负的方法。

12.定期重新评估你的方法

刚开始的时候，你可能会选择使用OB欧宝娱乐APP简单的电子表格来管理你的书籍，但随着你的成长，你会想要考虑更高级的方法，如QuickBooks或Bench。随着企业的发展，企业财务报表自然会变得越来越复杂。重要的是要不断地重新评估你花在书上的时间，以及这些时间给你的生意带来了多少损失。这就是为什么学习会计基础知识是如此重要，即使你不打算总是自己做会计!

正确的记账解决方案意味着你可以在业务上投入更多的时间，而不再需要记账，并有可能为企业节省资金。双赢!

最好的小企业会计软件

每个企业主都需要好的会计软件，以消除人工数据录入，节省时间。小企业会计软件是您用来快速方便地获取财务信息的工具。它可以让你查看银行余额，了解收入和成本，盈利能力预测、预测纳税义务等。

一旦你将你的商业银行账户和信用卡连接到一个软件上，交易就会显示在一个队列中，并被分组。你可以在你的账户表上找到所有这些信息。一旦您批准了这些类别，交易就会自动在您的财务报表中结算。

在你的帐户软件中寻找一些功能包括:

• 平台集成。您希望您的会计软件能够轻松地与您的电子商务平台，以及合同管理等第三方工具。

• 广泛的报道。大多数会计软件都提供基本的报表。你需要一个提供高级报告的软件，比如库存和费用，这样你就可以快速监控财务状况。

• 销售税配置。知道你需要支付多少销售税和要收多少税是令人困惑的。找一个会计软件，使它很容易解释销售税。

• 优秀的支持。查看评论和支持评级，了解软件公司的客户支持情况。以24/7支持和自助服务中心为目标。

小企业有许多用户友好的会计软件可供选择，从免费的到付费的都有。你也可以浏览Shopify应用商店为会计软件，将无缝集成与您的电子商务商店。

看看下面的会计软件，你可以用它来管理你的账簿。

鑫元鸿

鑫元鸿是一个基于云计算的会计系统，专为小型和成长型企业设计。你可以联系一个值得信赖的顾问，了解你的财务状况。它可以从任何设备访问。此外，通过Xero的高级会计功能，您可以在任何地方查看现金流、交易和其他财务信息。

好处:

• 库存和库存管理
• 负担得起的价格
• 连接到主要银行
• 易于查看和自定义报表
• 联系数据库和分割
• 工资
• 手机应用程序
• 银行对帐单

QuickBooks在线

QuickBooks在线是一款由Intuit公司运营的小企业会计软件。你可以用它来记录和存储开支收据，跟踪你的收入和支出，等等。

QuickBooks显示了你所有的成本，如库存和维护成本，以及一段时间内你的每一笔销售。它还提供库存自动化使用永续盘存跟踪，这样你的销售和库存成本就会在每次销售时更新。你也可以把QuickBooks和Shopify整合起来，保持条理和最新。

好处:

• 手机应用程序
• 基于云计算的
• 里程跟踪
• 承包商管理
• 库存跟踪
• 公私分开

波

波是为小型企业构建的基于web的会计解决方案。通过它的银行调节功能，你可以连接你的银行账户、PayPal账户和其他数据源，查看实时的商业交易。您还可以生成报告，如应收账款、资产负债表、销售税报告和应付账款。

好处:

• 负担得起的
• 具有竞争力的信用卡处理费用
• 免费记账和扫描收据
• 没有交易或计费限制
• 无限用户数
• 手机应用程序

FreshBooks

FreshBooks是一款基于云的会计和发票管理软件，适用于小型企业。它提供费用管理，核心会计，和所有你需要关心的基本记账。

好处:

• 易于使用的
• 集成了Shopify
• 简单的定价
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虽然不缺乏会计和税务工具可供选择，但最终您还是希望使用一种您觉得舒服并打算长期使用的工具。当然，您可以随时切换工具，但这可能是您希望尽可能避免的一个及时过程。

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