如何在美国征收销售税:2022年的一个简单指南

如果你是一家总部位于美国的产品销售商，销售税到期日可能是一个不受欢迎的警钟，在其他方面盈利的一年之后，尤其是如果你只需要每年报税的话。

每个州都有不同的销售税规定，对州外电商卖家和市场征税的新法律的出台，以及对超额收取或未能缴纳销售税的处罚，不可否认的是，随着时间的推移，销售税合规过程只会变得越来越复杂。ob欧宝娱乐app下载地址

幸运的是，你可以采取六个步骤来确定何时何地征收销售税，这样你就可以遵守销售税了。

什么是销售税?

销售税是对商品和服务的销售支付的一种消费税。它通常由产品的最终客户在销售点支付，由卖方收取，并定期汇到政府，具体取决于卖方的数量、产品和国家要求。

销售税在45个州和哥伦比亚特区的州一级征收，在一些城镇和市政当局的地方一级征收。截至2022年，只有五个州在州一级不征收销售税:阿拉斯加、特拉华州、蒙大拿州、新罕布什尔州和俄勒冈州。

好消息是，只有你符合在该州建立重要业务或“销售税关系”的标准，你才需要缴纳销售税。

以下是符合销售税要求的步骤:

1.确定你在哪里有联系

当您满足某个状态下业务存在的需求时，就建立了Nexus。在2018年之前，这指的是实体存在，如拥有一个仓库。

但有了先例南达科他州诉韦费尔案在该州，最高法院裁定该州有权从州外卖家那里获得销售税，但许多州已经更新了他们对“关联”的定义，将没有实体门店，但产生了足够多的销售额，符合经济存在的远程卖家也包括在内。

因此，联系现在可以基于一个国家的物理或经济存在而存在。

一个物理关系，根据状态的不同，可以是:

• 一个办公室
• 在该州辞职或前往该州的雇员
• 一个仓库
• 一个配送中心
• 一个第三方合作
• 存储库存
• 一个州的临时实体生意，如在贸易展览或工艺品展览会上

一个经济关系，另一方面，通常是当你达到某个状态的销售阈值时触发。例如，的状态伊利诺斯州考虑10万美元的销售额或12个月内200笔交易作为经济联系的门槛。德州另一方面，如果过去12个月在该州的销售额超过50万美元，该州就会认为你有经济实力。

如果你怀疑你可能在一个州有实体或经济存在，你可以向该州的税务部门查询，确定你是否与销售税有关联。

Shopify的商家可以根据你的销售历史，通过访问，看到Shopify认为你在哪里有联系设置>税收和关税>管理税收责任．如果发生这种情况，您还会在Shopify中收到通知。

Avalara有一个很好的各州销售税指南了解各个州的销售税税率、征收规则和联系条件。

你还应该注意税收采购规则对于每个州，也就是说，哪个州有权对交易征税，尤其是对网上交易。它总是目的国;但是，在某一州内，可根据货物在该州内的原产地或目的地来确定适当的费率:

• Origin-sourced销售都是根据你，也就是卖方的所在地征税的。当财产完全在一个州内运输时，可能适用原产地来源。例如，从德克萨斯州仓库提取的财产运到德克萨斯州的收款人，可能要按仓库所在地的税率纳税。
• Destination-sourced销售是根据买家所售物品的持有地征税的。例如，从德克萨斯州以外运往德克萨斯州的财产可能按货物收货人所在地的税率征税。

幸运的是，大多数州使用目标采购，但有些州和地区使用混合采购。

遵守销售税的第一步总是要确定你在哪里有销售税联系，并建立你的网上商店(和任何其他你可能销售的渠道)来征收销售税。欧宝体育官网入口首页

一旦你确定了你在哪里有关联，你的下一步是了解你的产品是否需要纳税。

2.确保你的产品是应税的

虽然大多数有形的个人财产(即产品)都要缴纳销售税，但也有一些是要缴纳销售税的免征销售税或者根据不同的利率。

根据州的不同，免税财产可能包括以下部分或大部分:

• 服务，如法律或房屋装修服务

• 数字产品，如音乐、视频游戏或软件

• 食品和杂货

• 处方药和非处方药

服务和数字产品可能尤其令人困惑，因为两者之间的界限往往很模糊。如今，许多服务都是通过数字产品提供的，比如平面设计或软件即服务，比如Shopify。

如果你销售的产品你认为可能是免税的，请与你所在的州确认。

3.注册销售税许可证

你拥有nexus的州要求你在开始征收销售税之前获得销售税许可。要注册销售税许可证，请访问你所在州的税务局网站或给他们打电话。

各州使用销售税资金来支付学校、道路和公共安全等方面的费用，所以他们对在本州有联系的商人进行了大量投资，这些商人征收和汇出销售税。

销售税许可在大多数州是免费的，而其他州则需要缴纳10美元到100美元不等的小额费用。只需要谷歌“申请销售税许可证”和州的名称。

一旦你注册了，你所在的州会告诉你他们希望你什么时候和多久报税一次。这通常是每月、季度或每年的，大多数年度到期日期都在1月。

不要跳过这一步!各州普遍认为未经许可征收销售税是非法的。

下面是一个示例营业税许可证申请来自佛罗里达州:

4.设立销售税征收

一旦你在你有nexus的州注册了，就该开始征收销售税了。

如果你使用Shopify，你可以打开销售税征收，只需进入设置>税费．Shopify在许多情况下适用默认税率，这些税率会定期更新，但也可以根据您的特定情况覆盖。

的Shopify税务手册快速和彻底地教你如何提高你的商店征收销售税。

多渠道卖家应该记住，他们必须向那些通过每一个销售渠道都有销售税联系的州的买家征收销售税。同样，如果你只在一个州有销售税联系，这通常是相当容易的。如果你在多个州都有销售税联系，检查你销售产品的每个平台，以确保你自动从正确的买家那里收取销售税。

一些新的州法律由此诞生南达科他州诉韦费尔案目标市场。ob欧宝娱乐app下载地址如果你在亚马逊上卖，易趣，Etsy这些公司现在有义务代表拥有ob欧宝娱乐app下载地址这些平台的州的卖家征收和缴纳销售税ob欧宝娱乐app下载地址市场服务商的法律．尽管如此，您应该确认该市场正在对您通过该市场进行的销售征收和汇款税。ob欧宝娱乐app下载地址

5.计算你已经收了多少销售税

随着你的销售税申报截止日期的临近，现在是时候计算一下你从你有关联的每个州的买家那里收了多少销售税了。

如果您只通过Shopify销售，并且是专业或无限计划，这可以相当简单地通过使用Shopify报告创建一个定制的销售税报告来确定。

如果你在多个渠道销售或接受多个平台的支付，这就会变得越来越复杂。一些会计软件或Shopify应用程序和集成可以让这个任务更简单，但如果你选择自己做，你必须拿出一份报告，说明你从每个州的买家那里收了多少销售税，从你销售的每个渠道。

有些州很简单——他们只想知道你从一个州的所有买家那里收了多少销售税。但大多数州的情况正变得越来越复杂。他们不仅想知道你从他们所在州的买家那里收取的销售税总额，他们还想让你按县、市或区分列。

这可能意味着要仔细检查你的销售情况，确定每个买家住在哪里。这就是遵守销售税可能很快变得混乱的地方。

6.提交销售税报税表

现在你要把从买家那里收来的销售税上交到与你有销售税关系的州。

大多数州都很容易在网上提交文件。事实上，有些州要求你在网上提交申请，否则就要支付罚款。与你的个人州检查何时和如何提交。

不要以为你在这段纳税期间没有征收任何销售税就可以脱身了。许多州仍然要求你提交所谓的“零回报”，即使你没有任何销售税资金可以汇给他们。零回报是一种销售税申报表，它只告诉国家你没有在应税期间征收销售税。他们基本上是想让你签到，向他们保证你还在营业。如果你忘记申报零回报，你可能会受到惩罚，就像你有资金要汇的时候忘记报税一样。

说到付出，付出是值得的提交你的销售税申报表在时间。许多州意识到销售税是一种负担，因此会给商人一大笔钱销售税的折扣提前或按时付款。别把钱放在桌上。

所以标记那些销售税到期日期在你的日历。

销售税复杂吗?是的。你独自吗?不。

一旦你完成了这些步骤，你应该对如何征收销售税有了一个基本的掌握。仍然觉得不知所措吗?这就是为什么许多企业主会咨询税务专业人士，以确保他们遵守销售税法。

如果你的业务是由Shopify提供支持的，一定要检查销售税的见解在您的设置下，它是为了帮助小企业主管理他们的税务责任，并提供如何向相关当局登记和汇出销售税的指导。