什么是现金流量管理+模板和示例

改善现金流对任何企业来说都是明智之举。不管你有多优秀商业模式你有多赚钱，或者你吸引了多少投资者。如果你正在寻找一个能对你的业务产生巨大影响的领域，那就是这个领域。

新兴和成长型企业通常没有多余的现金缓冲，因为它们总是在进行再投资。在现金流方面，增长最显著的年份(包括企业生命周期的头几年)也具有挑战性。

现金流管理是让一家新企业难以起步的众多原因之一。

什么是现金流管理?

现金流管理是了解和优化现金和非现金的数量，流入和流出企业的过程。正的现金流是流入的钱多于流出的钱，负的现金流是流入的钱少于企业所需的支出。

为了计算现金流，企业要注意在一个特定时期的开始和结束时有多少现金可用。这个时间段可能是一周或一个月。如果期末账户上的现金流比期初多，则企业的现金流为正;如果最后现金减少，它的现金流将为负。

擅长于现金流量管理是你能为你的生意做的最好的事情之一。不仅如此，这也是一项技能，你可以把它运用到其他事业中，也可以运用到你的个人财务中。

现金流和盈利能力之间的差异

现金流和盈利能力不一样。一个盈利的企业仍然可能无法支付账单。同样，仅仅因为一家企业履行了所有的财务义务，并不意味着它是盈利的。

利润是最基本的小企业会计这个术语只存在于纸上。衡量利润是看待企业的一种特殊方式。它并不能告诉你公司的日常运作情况。

如何计算利润

计算利润的第一步是用你的总收入减去销售成本。差额就是你的毛利。

收入-销售成本=毛利

例如，如果你卖了10万美元的摇椅，而摇椅本身的批发价是5万美元，那么你的毛利将是5万美元。

收入:100000美元
销货成本- 50000美元
毛利:5万美元

当然，除了买椅子，你可能还有其他费用。例如，你需要一个地方来存放椅子，你可能想要做一些广告来获得更多的销售。这些费用被称为营业费用，它们要从你的毛利中减去。

运营费用包括大部分与你销售的产品不直接相关的成本，比如租金、设备、工资和营销。ob欧宝娱乐app下载地址

第二步是从毛利中减去经营费用。差额就是净利润。

毛利-营业费用=净利润

收入:100000美元
销售成本:- 50000美元
毛利:5万美元
营业费用:- 35000美元
净利润:15,000美元

如果你的净利润是正数，你就赚钱了。如果是负数，你就赔钱了。这个报告作为一个整体被称为损益表或损益(P&L)。

利润的“问题”

在小企业现金流管理方面，损益表的问题在于它们不能显示你的整个企业。一些重要的信息缺失了。

1.债务偿还

如果你有任何商业贷款或其他启动资金要偿还，它不会显示在这里。OB欧宝娱乐APP损益表中只包括这些贷款的利息，尽管偿还债务会消耗大量现金。

2.设备付款

类似地，如果你购买了一件重要的设备，整个成本将不会显示在这一节中。相反，这些成本将在设备的使用寿命中分散开来。如果你花了10万美元买了一条罐头生产线，你认为它可以用10年，那么你的损益表上就会显示出10年里每年1万美元的费用，即使你必须预先支付所有费用。

3.税

请注意，此时你的净利润还没有被征税，这意味着它会进一步缩水。即使你所有的利润都是现金，你也不可能把钱都花在一个地方。

4.现金收入

最后，许多企业使用权责发生制会计，即使你还没有收到钱，也会记录收入。从账面上看，你可能有20万美元的销售额，但如果没有人支付你，你仍然会有一段艰难的时期来支付你的账单。

更进一步，如果你携带库存在美国，所有的产品都有价值，也会包括在你的损益表中。当然，要从库存中提取现金，你需要先卖掉它。

你如何管理现金流和利润?

归根结底，所有好的现金流管理策略都归结于时机。你可以在一个月或一年的时间里盈利，但不能在特定的一天或一周内盈利。如果你的账单在月初到期，但直到月底你的银行里都没有钱，你就有现金流问题，即使在月底你赚的比花的多。

利润是这样的:如果你账面上没有盈利，那你的状况就不好。如果你想继续经营下去，你要么增加收入，要么减少开支。但盈利并不意味着你的业务可以自动运行。你仍然需要进行现金流控制，尤其是在你正在成长的时候。

虽然这看起来很吓人，但现金流控制和优先有效的现金流管理有明显的好处。

现金流管理的好处

1. 预测不足
2. 减轻业务压力
3. 知道何时成长
4. 讨价还价
5. 提高预算准确性

1.预测不足

管理现金流和营运资本的第一个也是最明显的好处是提前知道你什么时候会出现资金短缺。不要在支票被退回后发现你付不起房租。有了一个好的系统，您可以提前几周，有时甚至几个月预测短缺，这给了您时间来制定计划。

例如:

• 打电话给你的房东，让他们几天后兑现你的支票
• 为了推迟在海关缴纳关税而推迟几周装运货物
• 进行促销活动以迅速增加销售
• 继续疯狂地收集，以还清未偿还的账单

2.减轻压力

信不信由你，管理现金流会减轻很多压力。企业家在支付账单时所经历的大部分焦虑来自于不知道发生了什么，担心事情是否会成功。

即使前景并不乐观，知道未来会发生什么就更好了。当你知道自己的位置时，你就会觉得准备好了。更重要的是，你会准备好应对它。

3.知道何时成长

当你在管理现金流时，你确切地知道你需要在增长上花多少钱。记住，仅仅因为你的损益表告诉你有多余的钱，并不意味着它会在现实生活中实现。

同样，仅仅因为你有2万美元的银行存款，并不意味着你可以把它花掉。你可能需要它来支付未来的开支。当你看到你几周或几个月的现金流时，你就会知道手头有多少要保留，有多少可以储存起来或用于增长。

4.讨价还价

有效的现金流分析为你提供了杠杆。如果你需要通过信用额度从银行借钱来解决资金短缺，或者想让供应商在不中断服务的情况下让你休息几周，一个良好的现金流管理系统会支持你并建立信任。

金融机构通常喜欢看到这种计划，特别是如果你能清楚地表明你什么时候能够偿还资金。如果你能准确地告诉供应商你将如何付款以及何时付款，供应商就会更加灵活——而不是像大多数企业在困难时期那样切断沟通。这些人想要你的生意，如果他们能信任你，他们会更愿意和你一起度过起起落落。

5.提高预算准确性

现金流明显比预算更准确。预算告诉你你想要发生什么。他们只是一厢情愿，而且企业家天生乐观。现金流预测告诉你实际发生了什么，这样你就可以应对它——即使它不是你在年初的计划。

我们大多数人(包括我自己)往往不愿考虑如何管理现金流，而只是希望一切都能顺利进行。但不值得冒这个险。理财真的会让你感觉更好。

如何管理现金流

有许多付费工具可以帮助管理现金流。就我个人而言，我认为免费的是最好的:谷歌床单。任何人都可以使用谷歌电子表格来创建现金流量表。虽然这是一个手动的过程，但它不需要很长时间来设置，而且很容易跟踪。

更重要的是，它很容易在飞行中定制，并适应您的特定需求或情况。你可以根据自己的喜好概括或具体描述。你花在创建和更新电子表格上的时间对于更清楚地了解你的情况是有价值的。

的现金流量表是你现金去向的概要。它告诉你现金什么时候进，什么时候出，这是一个可视化现金流管理和调整方法的好方法。

你如何控制你的现金流?

控制金钱的最好方法是使用现金流量表。在小企业现金管理中，现金流量表是一个会计期间(如一个月、一个季度或一年)现金流入和流出的账户，尽管你可以跟踪任何时间段的现金流，帮助你看到你的钱去了哪里。在Shopify的现金流计算器。

大多数企业通过每周计划来达到最佳效果;然而，有些人可能需要每天计划，其他人只需要每月计划。这也取决于你是想包括每一项费用还是只是费用的类别。这些决定将取决于业务的规模和复杂性。

同样，一些企业能够准确预测六个月的现金流，而另一些企业只能预测两周。一般来说，尽量合理准确地预测4到6周的时间。小企业现金流管理的一个好的经验法则是，你越深入未来，你的预测就越不准确。

第一步:预测费用

第一步是列出你所有持续的财务义务。OB欧宝娱乐APP首先列出你必须支付的所有费用——房租、工资、广告、软件费用、贷款偿还——任何来自你底线的费用。

写下费用的用途、金额和到期时间。你可能会忘记一些事情，所以检查一下你的银行和信用卡对账单，看看你还发现了什么其他费用。

第二步:预测收益

接下来，是时候预测你每周的收入了。许多企业都有销售波动的经历，所以这可能是一门艺术。试着尽可能准确。你的业务越成熟，就越容易。

OB欧宝娱乐APP从写下任何有保证的收入开始。如果你卖的是订阅费或者是长期合同，你就会对即将发生的事情有一个很好的想法。你可以估计这些数字是上升，下降，还是保持不变。如果你的销售有很大一部分来自第一次销售的客户，那就更难估计了。不过，你应该对未来几周和几个月将会发生什么有一个很好的想法。你越接近现实越好。

小企业现金管理的一个最佳实践是查看过去的数据来辅助预测。在许多情况下，一年前本周的销售额比上周的销售额更准确，因为历史数据考虑了年度周期和季节性因素。如果你相信你的销售额会比去年增长，你可以增加金额，但重要的是要保守，以避免陷入糟糕的局面。

当你每周预测收入时，要注意任何由于假期或每月或每年的时间而导致的销售下降，以及任何促销或重大交易，这些都会对你的收入产生积极影响。

步骤3:插入数据

接下来是有趣的部分——填充数据。首先，拿起你的免费拷贝现金流预测模板。您可以为每个费用和每个收入来源定制一行。你可以写得详细，也可以写得广泛。

请看下面这个企业现金流管理的例子。

如果你在一个网站上销售一堆产品，你可能只有一个收入来源。如果你使用多种渠道，如网络、零售和贸易展览，你可能想要为每一个都有一个线，因为这将更容易预测。

确保你在可以获得收益的那一周增加收益。请记住，这笔钱可能需要几天才能到你的银行账户上。

同样，填写你的开支。有些是一周一次，有些是两周一次，有些是每月一次，有些是可变的。你也会有很多杂项开支。使用标记为“其他”的行，将这些输入到电子表格中。

加上你第一周的期初现金余额。接下来的几周将根据你的收入和费用预测自动预测。

第四步:更新投影电子表格

你的现金流电子表格是一份活的文件。如果你把它作为一个谷歌表，它将随时随地可用。你还可以轻松地与其他人共享，比如你的会计或其他员工。

一个好的现金流电子表格是定期更新的。每周一次，登录并更新你的现金结余。如果它不符合你之前的计算，找出原因是一个好主意。有时你忘记的支出会突然出现，或者你意识到你可能对收入预测过于乐观了。

接下来，隐藏上个月的列。你不再需要它了，因为它已经过去了。

最后，在最后一栏中添加一周的预测。你总是希望至少有四到六周的时间，这样你就可以提前计划。

任何时候，当你预测现金短缺时，结帐现金余额会变成红色，提醒你做出一些改变。在提供的模板中，您可以看到在第二个月预测了短缺。

如果你的公司有现金流问题，这里有六种增加现金流的方法。

如何改善现金流

1. 注重库存控制
2. 租赁，不购买
3. 马上寄出发票
4. 寻找其他的收入来源
5. 检查供应商是否提供提前付款折扣
6. 使用高息储蓄账户

1.注重库存控制

考虑到现金流管理，考虑更新库存以反映企业当前的供需水平。经常做ABC分析来决定什么能卖，什么不能卖。然后，你可以保留更多的库存，这些库存可能会快速移动和处理掉固定资产有折扣。

2.租赁，不购买

小企业融资总是很棘手，尤其是在困难时期。你不想负债累累，但有时你需要在设备或库存上投资，从长远来看会有回报。良好的现金管理做法是租赁而不是购买。当你租赁时，你可以分期支付小额款项，并为你的日常运营保持现金流。这也是一项商业支出，所以你可以在你的税收中冲销。

3.马上寄出发票

小企业现金流管理的一个关键部分是尽快获得付款。如果你立即发出发票，应收账款就会更快到达。如果您通常采用每月计费周期，请与您的供应商交谈，让他们知道您将转向发票按需模式。如果你给他们提供提前付款折扣，就会加分。

4.寻找其他的收入来源

如果你的情况正在改变，并对你当前的收入流造成压力，寻找其他方法在网上赚钱。你也许可以暂时地，甚至是永久地，用更简单、更有效的收入流取代利润较低的收入流。

例如，新型冠状病毒肺炎由于强制关闭，Spread已经关闭了许多实体店。这些企业现金流的主要来源是客流量。为了应对收入的下降，他们不得不这样做将业务转移到网上并提供不同的购物体验，比如“网上购买，路边提货”,当地的交付选项。

这可以帮助你更容易地管理你的现金流，减轻你的收入压力。

5.检查供应商是否提供提前付款折扣

保持营运资本和现金流管理的一种方法是减少对供应商的支付。有些供应商可能有你不知道的提前付款折扣。尽早向供应商付款可以帮助你节省现金，甚至改善你的供应关系的完整性，特别是在其他供应商在非正常业务条件下延迟付款的情况下。

6.使用高息储蓄账户

为了最大化你的现金流，把钱投入高利率的项目商业储蓄帐户。找一个存款利率超过1%，最低存款额又低的账户。这可以逐月改善你的现金状况，并帮助你为客户或供应商的任何不可预见的影响做好准备。

了解更多:如何为电子商务企业使用财务报表

获得一个自由现金流预测模板

如果没有适当的现金流管理，大多数公司都无法生存。但任何人都能做到。现在就花点时间整理一下，这样就很容易做到最好了。

如果你还没有准备好，别忘了准备好你的自由现金流模板。您可以在谷歌驱动器中访问电子表格。您需要登录您的谷歌帐户来复制。

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插画:Till Lauer

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