什么是现金流管理+模板和示例

改善现金流对任何企业来说都是明智之举。不管你的商业模式你有多赚钱，或者你有多少投资人。如果你正在寻找一个能对你的业务产生巨大影响的领域，那就是它。

新兴和成长型企业通常没有额外的现金缓冲，因为它们总是在进行再投资。增长最显著的年份——包括企业生命周期的最初几年——在现金流方面也具有挑战性。

现金流管理是很难启动新业务的众多原因之一。

什么是现金流管理?

那么，现金流管理到底是什么呢?现金流是现金和非现金流入和流出企业的金额。正的现金流是流入的钱多于流出的钱，而负的现金流是流入的钱少于企业需要支付的支出。

为了计算现金流，企业要注意某一特定期间的开始和结束时的可用现金。这个时间段可能是一个星期或一个月。如果期末帐户上的现金比期初多，企业将有正现金流;如果最后现金减少，现金流将为负。

擅长于现金流管理是你能为公司做的最好的事情之一。不仅如此，你还可以将这一技能运用到其他事业中，以及你的个人财务状况中。

现金流和盈利能力之间的差异

现金流和盈利能力是不一样的。一个盈利的企业仍然可能无力支付账单。同样的，仅仅因为一个企业履行了所有的财务义务并不意味着它是盈利的。

利润是基本的小企业会计术语，它只存在于纸上。衡量利润是观察企业的一种特殊方式。它并没有告诉你公司每天是如何运作的。

如何计算利润

计算利润的第一步是用总收入减去销售成本。差额就是你的毛利。

收入-销货成本=毛利

例如，如果你卖了10万美元的摇椅，而摇椅本身的批发价是5万美元，那么你的毛利就是5万美元。

收入:100000美元
销货成本- 50000美元
毛利:5万美元

当然，除了买椅子，你可能还会有其他开支。例如，你需要一个地方来存放椅子，你可能想做一些广告来获得更多的销售。这些费用叫做营业费用，它们要从你的毛利中减去。

运营费用包括大部分不直接与销售挂钩的成本，如租金、设备、工资和营销。ob欧宝娱乐app下载地址

第二步是从毛利中减去营业费用。差额就是净利润。

毛利-营业费用=净利润

收入:100000美元
销货成本:- 50000美元
毛利:5万美元
营业费用:- 35000美元
净利润:15,000美元

如果你的净利润是正数，你就赚钱了。如果是负数，你就亏钱了。这份报告作为一个整体叫做损益表，或损益(P&L)。

利润的“问题”

就小企业现金流管理而言，损益表的问题在于，它们并没有显示出你的整个业务。一些重要的信息缺失了。

1.债务偿还

如果你有任何商业贷款或其他启动资金需要偿还，它不会显示在这里。OB欧宝娱乐APP只有这些贷款的利息计入损益表，尽管偿还债务可能会消耗大量现金。

2.设备付款

同样地，如果你购买了一件重要的设备，整个成本将不会显示在这一部分。相反，这一成本将在设备的使用寿命中分摊。如果你花10万美元买了一条罐头生产线，你认为它可以使用10年，那么你的损益表将显示10年里每年花费1万美元，即使你必须提前支付所有费用。

3.税

注意，此时你的净利润还没有被征税，这意味着它将进一步缩水。即使你所有的利润都是现金，你也不可能花光所有的钱。

4.现金收入

最后，许多企业使用权责发生制会计，即使你还没有收到钱，它也会记录收入。理论上，你可能有20万美元的销售额，但如果还没有人支付你，你仍然会有一段艰难的时间来支付你的账单。

更进一步，如果你携带库存所有这些产品都有价值，也包括在你的损益表中。当然，要从你的库存中提取现金，你需要先卖掉它。

你如何管理现金流和利润?

归根结底，管理现金流取决于时机。你可能在一个月或一年的过程中盈利，但不是在特定的一天或一周。如果你的账单在月初就到期了，但直到月底你的银行里都没有钱了，你就有了现金流问题，即使月底你赚的比花的多。

利润是这样的:如果你账面上没有盈利，你的状况就很糟糕。如果你想继续经营下去，你要么增加收入，要么减少开支。

但仅仅因为你盈利了并不意味着你的业务可以自动运行。你仍然需要实行现金流控制——尤其是当你在发展的时候。

为什么现金流管理很重要?

虽然看起来有点吓人，但现金流控制和有效的现金流管理有明显的好处。

1.预测不足

管理现金流和营运资金的第一个也是最明显的好处是提前知道你什么时候会出现资金短缺。不要在支票被退回后发现你付不起房租。有了一个好的系统，您可以提前几周，有时甚至是几个月预测短缺，这给了您制定计划的时间。

例如:

• 打电话给你的房东，让他们几天后兑现你的支票
• 为了推迟在海关缴税而将货物延迟几周
• 通过促销活动来快速增加销量
• 为付清未偿还的账单而疯狂地募捐

2.减轻压力

信不信由你，管理现金流可以减轻很多压力。企业家在支付账单时所经历的焦虑大多来自于不知道发生了什么，担心事情是否会成功。

即使前景并不乐观，知道即将发生的事情也会更好。当你知道自己的位置时，你就会觉得准备好了。更重要的是，你将准备好应对它。

3.知道什么时候成长

当你管理现金流时，你确切地知道你需要在增长上花多少钱。记住，仅仅因为你的损益表告诉你有多余的钱，并不意味着它会在现实生活中变成现实。

同样，你在银行里有2万美元并不意味着你可以花掉它。你可能需要它来支付未来的开支。当你观察几周或几个月的现金流时，你就会知道手头有多少钱应该保留，有多少钱可以存起来或用于增长。

4.讨价还价

良好的现金流管理给你带来杠杆。如果你需要银行的信贷额度来帮助你克服资金短缺，或者你想让供应商在不中断服务的情况下给你几周的休息时间，一个好的现金流管理系统将为你提供支持，并建立信任。

银行通常喜欢看到这种计划，特别是如果你能清楚地表明你什么时候能够偿还资金。如果你能准确地告诉供应商你将如何付款以及何时付款，而不是像大多数企业在困难时期那样切断沟通，供应商就更有可能采取灵活的方式。这些人想要你的生意，如果他们信任你，他们会更愿意和你一起经历起起伏伏。

5.更准确的

现金流比预算要精确得多。预算告诉你你想要发生什么。他们只是一厢情愿，而且企业家天生乐观。现金流预测会告诉你实际发生了什么，这样你就可以处理它——即使它不是你在年初计划的。

我们大多数人(包括我自己)往往宁愿不考虑管理现金流，而只是希望一切顺利。但不值得冒这个险。管好自己的钱，你真的会感觉更好。

如何管理现金流

有许多付费工具可以帮助管理现金流。就我个人而言，我认为免费的是最好的:谷歌Sheets。任何人都可以使用谷歌电子表格创建一个现金流量表．虽然这是一个手动的过程，但设置起来并不需要很长时间，而且很容易跟踪。

更重要的是，它很容易进行动态定制，并适应您的特定需求或情况。你可以根据自己的需要，尽可能宽泛或具体。你花在创建和更新电子表格上的时间对于你更清楚地了解你的情况是很有价值的。

的现金流量表你的钱都花在哪里了。它会告诉你什么时候现金会流入，什么时候现金会流出，这是一种可视化现金流管理和调整方法的好方法。

你如何控制你的现金流?

控制你的钱的最好方法是使用现金流量表。在小型企业现金管理中，现金流量表是一个会计期间(如一个月、一个季度或一年)现金流入和流出企业的账户，尽管您可以跟踪任何时间段的现金流，以帮助您了解资金的去向。在Shopify的现金流计算器．

大多数企业的最佳工作方式是每周计划;然而，有些人可能需要每天计划，有些人只需要每月计划。这也取决于你是否想包括每一项支出，或只是费用的类别。这些决定将取决于您业务的规模和复杂性。

类似地，一些企业能够准确预测六个月的现金流，而另一些企业只能预测两周的现金流。一般来说，尽量准确地预测4到6周的时间。小企业现金流管理的一条经验法则是，你对未来的预测越远，你的预测就越不准确。

第一步:预测费用

第一步是列出你所有持续的财务义务。OB欧宝娱乐APP首先列出你必须支付的房租、工资、广告、软件费用、贷款还款等所有超出你底线的费用。

写下花费是什么，多少钱，什么时候到期。你可能会忘记一些事情，所以检查你的银行和信用卡对账单，看看你还发现了什么其他的开支。

第二步:预测收益

接下来，是时候预测每周收益了。许多企业都经历过销售额的波动，所以这有点像一门艺术。尽量说得准确。你的业务越成熟，就越容易。

OB欧宝娱乐APP首先写下任何有保证的收入。如果你出售订阅或有长期合同，你会对即将发生的事情有很好的了解。你可以估计这些数字是会上升、下降还是保持不变。如果你的大部分销售来自首次客户，那就很难估计了。尽管如此，你应该对未来几周和几个月会发生什么有一个很好的想法。你越接近现实越好。

小企业现金管理的一个最佳实践是查看过去的数据来辅助预测。在许多情况下，一年前这一周的销售额比上周的销售额更准确，因为历史数据考虑了年度周期和季节性。如果你相信你的销售额会比去年增长，你可以增加金额，但重要的是要保守，以避免陷入糟糕的局面。

当你每周预测收益时，要注意任何由于节假日或每月或每年的其他时间而导致的销售下降，以及任何促销活动或重大交易，这些都会对你的收益产生积极影响。

第三步:输入数据

接下来是有趣的部分——填写数据。首先，拿起你的现金流预测模板的免费拷贝．您可以为每个费用和每个收入来源定制一行。你可以根据需要详细描述，也可以详细描述。

看看下面这个企业现金流管理示例。

如果你在一个网站上销售一堆产品，你可能只有一个收入来源。如果您使用多种渠道，如web、零售和贸易展览，您可能希望为每种渠道都有一行，因为这将更容易预测。

确保你在一周内增加收益。记住，它可能需要几天的时间才能到达你的银行账户。

同样，填写你的支出。有些是每周的，有些是两周的，有些是每月的，有些是可变的。你也会有很多杂项开支出现。使用标记为“Other”的行将这些工作到电子表格中。

加上第一周的开户银行余额。接下来的几周会根据你的收入和支出预测自动预测。

步骤4:更新你的投影电子表格

你的现金流电子表格是一个活的文件。如果您将它作为谷歌表保存，那么它将随时随地可用。你也可以轻松地与他人分享，比如你的会计或其他员工。

一个好的现金流电子表格是定期更新的。每周登录并更新一次你的银行结余。如果它与您之前的计算不匹配，那么找出原因是一个好主意。有时你忘记的费用会突然冒出来，或者你意识到你对收入的预测可能太乐观了。

接下来，隐藏上个月的专栏。你不再需要它了，因为它已经过去了。

最后，在最后一栏中添加新的一周的预测。你总是希望至少有4到6周的时间，这样你就可以提前计划。

任何时候，当你预测短缺时，期末银行余额会变成红色提醒你，这提示你做一些更改。在提供的模板中，您可以看到预计在第二个月将出现短缺。

改善现金流的六个简单方法

如果你的公司正遭受现金管理不善的困扰，下面是改善现金流的7种方法。

1.专注于库存控制

考虑到现金流管理，考虑更新库存以反映当前企业的供需水平。经常做一次ABC分析你的产品来决定什么能卖什么不能卖。然后，你就可以在手头保留更多的库存，这些库存可能很快就会被卖掉固定资产有折扣。

2.租，不买

小企业融资总是很棘手，尤其是在困难时期。你不想负债累累，但有时你需要在设备或库存上投资，从长远来看会有回报。好的现金管理方法是租赁而不是购买。当你租赁时，你可以在一段时间内小额付款，为你的日常运营保持现金流。这也是一项业务支出，所以你可以在你的税收中冲销。

3.马上寄出发票

小企业现金流管理的一个关键部分是尽快获得支付。如果你立即寄出发票，应收账款就会来得更快。如果您通常是按月计费的，请与您的供应商沟通，让他们知道您将转向按需计费模式。如果你给他们提前支付折扣，那就加分了。

4.寻找其他的收入来源

如果你的情况正在发生变化，给你当前的收入流带来压力，那就寻找替代方法网上赚钱．你可能会暂时，甚至永久地用更简单、更有效的收入来源取代利润较低的收入来源。

例如，新型冠状病毒肺炎由于强制关闭，Spread已经关闭了许多实体店。这些企业现金流的主要来源是客流量。为了应对收入的下降，他们不得不这么做将业务转移到网上提供不同的购物体验，比如网上购买，路边取货”,当地的交付选项。

这可以帮助管理你的现金流更容易，减轻你的收入压力。

5.检查供应商是否提供提前付款折扣

保持营运资本和现金流管理的一种方法是向供应商支付更少的报酬。有些供应商可能有你不知道的提前付款折扣。尽早付款给你的供应商可以帮助你节省现金，甚至可以改善你的供应关系的完整性，特别是当其他供应商在不正常的商业环境中拖延付款时。

6.使用高利率储蓄账户

为了使你的现金流最大化，把钱放在高利率的项目上商业储蓄帐户．找一个存款利率超过1%，最低存款额较低的账户。这可以逐月改善你的现金状况，帮助你为客户或供应商的任何不可预见的影响做好准备。

了解更多:如何为你的电子商务使用财务报表

获取一个自由现金流预测模板

没有适当的现金流管理，大多数公司都无法生存。但任何人都能做到。现在花点时间整理一下，你会很容易就能掌控一切。

如果你还没有准备好，别忘了准备好你的自由现金流模板。您可以在谷歌驱动器中访问电子表格。你需要登录到你的谷歌帐户来复制。

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插画:Till Lauer

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