什么是营运资金?
资本是钱的另一种说法，营运资本是用来资助公司日常运营的资金——本质上，就是你必须使用的东西。
在金融术语中，营运资金是流动资产和流动负债之间的差额。流动资产是指你存在银行的钱，以及在你需要时可以迅速转换成现金的任何资产。流动负债是指你将在一年内偿还的债务。营运资本就是你从银行存款中减去流动负债后剩下的。
从更广泛的角度来看，营运资金也是衡量一家公司财务健康状况的一个指标。你所拥有的债务和短期债务之间的差距越大，企业就越健康。当然，除非你欠的远远超过你拥有的。那么你的营运资金为负，濒临破产。
需要关注的比率
当你用流动资产除以流动负债时，你会得到一个代表公司相对财务健康状况的数字。这是营运资本比率。
流动资产/流动负债=营运资本比率
例如，$200,000/$150,000 = 1.33
营运资本比率要在1.2-2之间。这意味着你有足够的现金来偿还债务，但不会有太多的钱无所事事。
比率低于1意味着你的营运资金为负，而且你正在努力偿还债务。
比率高于2意味着你有大量的额外现金可以再投资于该公司，但你没有。如果你有多余的现金，你就没有做出明智的花钱选择。
营运资金需求大的企业
周期性或季节性的公司通常比全年型公司有更高的营运资本要求。这是因为，即使在业务下滑或公司停止运营的情况下，债务仍有可能需要偿还，这意味着需要将更多资产存入银行，以支撑业务度过衰退时期。
所以，举例来说，万圣节服装商店可能在秋天生意兴隆，但在一年中服装不那么受欢迎的时候需要资金来维持生意。同样的情况也可能发生在农贸市场或园林美化行业。ob欧宝娱乐app下载地址