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小企业会计101:如何设置和管理你的账簿

  • 17分钟阅读
楼梯上走的女人物编的会计记录:小企业会计

随着你的小企业的启动，你需要掌握与拥有一家商店相关的会计任务。虽然会计可能不是企业发展中最令人兴奋的部分，但它至关重要，一开始就有一个正确的开端。OB欧宝娱乐APP

在本指南中，我们将涵盖你需要知道的关于小企业会计的一切，以及一些最好的会计软件，以便你可以进入你的下一步小企业融资待办事项列表。

什么是小企业会计?

小企业会计是一套处理、计量和沟通企业财务的财务活动。这些活动包括税收、管理、工资、收购和库存。

整理好你的账目

101记账

当你经营一家企业时，簿记是你必须学习或外包的事情。幸运的是，你可以学会如何管理自己的书，自己管理也有一些显著的好处。

学习如何管理你的书籍

小企业会计基础知识

  1. 开一个小型商业银行账户
  2. 记录你的小生意开支
  3. 建立一个记账系统
  4. 建立一个小型企业工资系统
  5. 调查进口税
  6. 决定你将如何获得报酬
  7. 建立销售税程序
  8. 确定你的纳税义务
  9. 计算毛利率
  10. 申请小企业融资
  11. 寻找优质的会计合作伙伴
  12. 定期重新评估你的方法

1.开一个小型企业银行账户

一个单独的商业银行账户可以在破产、诉讼或审计的不幸情况下保护你的个人资产。如果你想从债权人或投资者那里获得资金，良好的商业财务记录可以增加批准的可能性。

OB欧宝娱乐APP先开一个支票账户，然后再开储蓄账户，这样可以帮助你安排现金流动资金纳税计划．例如，你可以设立一个储蓄账户，把每笔付款的一定比例作为你的自雇扣缴税款。一个好的经验法则是把收入的25%存起来，尽管高收入者的估计数字可能接近三分之一。

请注意，有限责任公司(请参阅我们的州特定指南加州有限责任公司，德州有限责任公司而且弗罗里达有限责任公司)、合伙企业和公司在法律上必须有一个单独的银行帐户。从法律上讲，独资经营者不需要一个单独的账户，但绝对建议这样做。

接下来，作为一个新的小企业主，你会想要考虑一张商业信用卡来开始建立信用。OB欧宝娱乐APP信贷对于获得资金以及未来可能为大型采购订单融资很重要。公司和有限责任公司必须使用单独的信用卡，以避免将个人资产和商业资产混为一谈。

根据你要进行的商业交易的类型，不同的商业信用卡有不同的好处。例如，如果你计划在旅行上花很多钱，可以提供里程的商务信用卡可能是理想的选择。

要开一个商业银行账户，你需要一个企业名称，你可能必须在你所在的州或省注册。和每家银行核实一下，看需要哪些文件。

2.记录你的小生意开支

坚实的事业基础记账有效准确的费用跟踪。这是关键的一步，可以让你监控业务的增长，建立财务报表，跟踪可扣除费用，准备纳税申报单，并使你的文件合法化。

从一开始，就建立一OB欧宝娱乐APP个会计制度来组织收据和其他重要记录。这个过程可以是简单的和老式的(带来备忘记事本)，或者你可以使用类似的服务鞋盒．对于美国商店老板来说，美国国税局不要求你保留75美元以下的支出收据，但这是一个好习惯。

鞋盒

有五种收据需要特别注意:

  1. 餐饮和娱乐。在café或餐厅举行商务会议是一个很好的选择，只是要确保记录下来。在收据的背面，记录出席者和用餐或外出的目的。
  2. 外地旅游。美国国税局和CRA对将个人活动作为业务支出的人持谨慎态度。值得庆幸的是，你的收据为你的商业活动提供了书面记录。
  3. Vehicle-related费用。记录您在何处、何时以及为何使用车辆进行业务，然后将使用百分比应用于车辆相关费用。
  4. 礼物收据。对于像音乐会门票这样的礼物，重要的是送礼人是否和收礼人一起去现场。如果他们这样做了，那么这笔费用将被归类为娱乐而不是礼物。在收据上注意这些细节。
  5. 家庭办公室收据。与车辆费用类似，你需要计算出你的房子用于商业的百分比，然后将这个百分比应用于与家庭有关的费用。

OB欧宝娱乐APP在家创业是降低开销的好方法。另外，你还可以享受独特的税收优惠。你可以扣除你的房子中用于商业的部分，以及你的家庭互联网、手机、上下班交通和商业事务的部分。

任何部分用于个人用途，部分用于商业用途的费用必须反映这种混合用途。例如，如果你有一部手机，你可以扣除你用手机做生意的百分比。WiFi通常也属于这一类。汽油里程费用是100%可以扣除的，只是要确保保留所有的记录，并记录你的商务里程(你要去哪里和旅行的目的)。

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3.建立一个记账系统

簿记是记录商业交易、分类并核对银行对账单的日常会计过程。

会计是一个高级流程，它查看业务进展，并使簿记员汇编的数据有意义财务报表．作为一个新企业家，你需要决定你想要如何管理你的书籍:

  1. 走自己动手的路线，使用QuickBooks或Wave这样的软件。或者，你也可以使用简单的Excel电子表格。
  2. 使用本地或云计算的外包或兼职簿记员。
  3. 如果你的公司规模足够大，可以雇佣一个内部簿记员和/或会计。

有许多付费和免费的会计软件可供选择，你一定能找到适合你业务需求的记账解决方案。

小企业主还需要决定他们是使用现金记帐法还是权责发生制记帐法。让我们来看看两者之间的区别。

  • 现金的方法。收入和费用在实际收到或支付时确认。
  • 权责发生制。收入和费用是在交易发生时确认的(即使现金还没有进入或流出银行)。这就需要跟踪应收款项和应付款项。

从技术上讲，加拿大人被要求使用权责发生制。为了简化事情，你可以全年使用现金法，然后在年底做一个单独的调整分录，以说明未支付的应收账款和应付账款。

如果收入低于500万美元，美国企业主可以使用基于现金的会计，否则他们必须使用权责发生制。


101记账

当你经营一家企业时，簿记是你必须学习或外包的事情。幸运的是，你可以学会如何管理自己的书，自己管理也有一些显著的好处。

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4.建立一个小型企业工资系统

许多网店一欧宝体育官网入口首页开始只是个人表演。OB欧宝娱乐APP但作为一个小企业主，总有这样的时候雇佣外部帮助．要做到这一点，你需要确定这个人是雇员还是独立的承包商。

对员工来说，你必须这么做建立工资表确保你扣缴了正确的税款。有很多服务可以帮助解决这个问题，许多会计软件选项都提供工资表功能。

对于独立的承包商，一定要跟踪你给每个人支付了多少钱。美国小企业主可能会被要求在年底为每个承包商提交1099表(你还需要保留他们的姓名和地址)。

1099 - misc形式

5.调查进口税

根据您的业务模式，您可能计划从其他国家购买和进口商品并在您的商店中销售。当进口产品时，你可能会受到税收和关税的影响，如果你经营一家企业，这一点就值得注意了dropshipping业务。

如果你进口货物，a责任的计算器可以帮助你估计费用在你自己的业务和计划成本。有关进口关税的更多信息，请访问国际贸易管理局(适用于美国企业)或加拿大边境服务局．

6.决定你将如何获得报酬

当销售开始滚滚而来时，OB欧宝娱乐APP你需要一种接受付款的方式。如果你是Shopify上的北美店主，你可以使用Shopify支付接受借记卡或信用卡订单。这为您省去了设置商家账户或第三方支付网关的麻烦。

shopify支付

Shopify Payments，你需要一个商家帐户或者你可以使用第三方支付处理器，比如贝宝、条纹或方形。商家账户是一种银行账户，允许您的企业接受客户的信用卡付款。

如果你使用第三方支付处理器，费用会有所不同。一些处理器收取交换加成率，通常在每笔交易2.9% + 30美分左右。其他银行则对每笔交易收取固定费用，而有些银行则采用月度会员模式，可以进行无限制的金融交易。你可以参考这个列表来帮助你寻找支付网关这将适用于你的位置。

免费:商业计划模板

商业计划通常用于获得资金，但许多企业主认为撰写计划很有价值，即使他们从未与投资者合作过。这就是为什么我们整理了一个免费的商业计划模板来帮助你开始。OB欧宝娱乐APP

7.建立销售税程序

电子商务的世界比以往任何时候都更容易向你所在州甚至国家以外的客户销售产品。虽然这对有增长目标的品牌来说是一个很好的机会，但它引入了令人困惑的销售税规定，可能会让人头疼。

当顾客走进一家实体零售店时，无论他们是在哪个州或省份购物，他们都要支付销售税，无论他们是住在那个城市，还是来自世界各地。然而，当您在网上销售时，客户可能位于不同的城市、州、省，甚至国家。

加拿大店主只有在12个月内收入达到3万加元或以上时才需要开始征收GSTOB欧宝娱乐APP/HST。你可以提交分期收取的商品及服务税/物业税．如果你愿意，即使你的收入没有这么多，你也可以收取GST/HST，并将其用于进项税收抵免。

面向国际客户销售可以比国内销售更容易。加拿大店主不需要向加拿大境外的顾客收取GST/HST。

对于美国小企业来说，销售税就有点棘手了。您需要确定是在基于原点的状态还是基于目的地的状态下运营业务。在前一种情况下，你必须根据你经营企业的州收取销售税。后者要求根据购买者的所在地征收销售税。

美国企业的国际采购免税。这可能会变得有点复杂，所以请向你的会计咨询有关你所在州关于国际销售税规定的详细信息。

8.确定你的纳税义务

税务义务因企业结构而异。如果你是个体经营者(独资企业，有限责任公司(合伙企业)，你将在你的个人所得税上申报营业收入个人报税表．另一方面，公司是独立的税务实体，与所有者独立征税。你从公司获得的收入作为雇员纳税。

如果你对潜在的纳税义务有疑问，明智的做法是和税务专家谈谈。尽管成本很高，但它可以为您节省大量的时间和金钱。

9.计算毛利率

提高你商店的毛利率是获得更多整体收入的第一步。为了计算毛利率，你需要知道生产你的产品所产生的成本。为了更好地理解这一点，让我们快速定义两者销货成本(COGS)而且毛利率．

  • 销货成本(COGS)。这些是生产公司销售的产品所产生的直接成本。这包括材料成本和直接人工成本。
  • 毛利率。这个数字表示在企业产生生产产品或服务的所有直接成本之后的总销售收入。

以下是计算毛利率的方法:

毛利率(%)=(收入-销货成本)/收入

你也可以使用我们的免费利润率计算器代入数字，快速计算。

Shopify利润率计算器

你的产品售价和你的生意最终能赚到多少钱之间的差别，才是真正决定你是否有能力保持生意兴隆的因素。

10.申请小企业融资

由于不可控制的外部环境，你可能会遇到意想不到的销售低迷，或者你可能需要在季节性业务淡季期间获得资金支持。拥有远大增长目标的品牌通常需要获得资金，以便在新产品开发、库存、零售店、招聘等方面进行投资。

记住，要获得小企业贷款，你可能需要提供财务报表资产负债表而且损益表至少，可能是一个现金流量表好。Shopify Capital使它变得简单为商家购物以获得资金．贷款和预付款是根据商店以前的销售额来计算的，并通过商店未来的销售额来偿还。

在您签署债务之前，计算贷款的投资回报率是很重要的。把你需要贷款支付的所有费用、你将从贷款中获得的预期新收入以及总利息成本加起来。你可以使用我们的商业贷款计算器求出总成本。

Shopify小企业贷款计算器

11.寻找优质的会计合作伙伴

作为一个小企业主，你会想要了解公认会计原则(GAAP)．这不是一条规则，但它可以帮助你衡量和理解公司的财务状况。

如果你需要一点额外的财务规划许多小企业会计和金融专业人士可以帮助或指导你更好地控制你的钱。有几个人你可能想要考虑招募:

  • 注册会计师。在审计的情况下，注册会计师是唯一可以合法编制经审计的财务报表的人。
  • 簿记员。簿记员管理日常记录，定期对账，分类费用，管理应收/应付账款。
  • 上税。你的税务编制人员填写必要的表格，并可能在纳税季节代表你提交。有些还会帮你预估纳税金额。
  • 税务规划师。这些专业人士在你报税前帮助优化你的税务，帮助你学习降低税务负担的方法。

12.定期重新评估你的方法

刚开始时，你可能会选择使用简单OB欧宝娱乐APP的电子表格来管理你的书籍，但随着你的成长，你会考虑更高级的方法，如QuickBooks或Bench。随着企业的发展，财务报表自然会变得更加复杂。

不断地重新评估你花在书本上的时间，以及这些时间对你的业务造成了多少损失，这很重要。这就是为什么学习会计基础知识是如此重要，即使你不打算总是自己做会计。

正确的簿记解决方案意味着你可以在业务上投入更多的时间，簿记不再是你的盘子，并有可能节省业务资金。双赢!

最好的小企业会计软件

每个企业主都需要好的会计软件，以避免在手动数据输入上浪费时间。小企业会计软件是你用来快速方便地获取财务信息的工具。它可以让你检查银行余额，了解收入和成本，盈利能力预测，预测纳税义务，等等。

一旦你将你的商业银行账户和信用卡连接到一个软件上，金融交易就会显示在队列中，并被分组。你可以在你的账户图表上找到所有这些信息。一旦你批准了类别，交易就会自动在你的财务报表中结算。

在你的帐户软件中寻找一些功能包括:

  • 平台集成。您希望您的会计软件与您的电子商务平台，以及支持第三方应用程序与合同管理等工具的集成。
  • 广泛的报道。大多数会计软件都提供基本的报表。您将需要一个提供高级报告(如库存和费用)的软件，以便快速监控企业的财务状况。
  • 营业税配置。知道你需要支付多少销售税和收取多少销售税是令人困惑的。最好的会计软件可以很容易地计算销售税。
  • 优秀的支持。查看评论和支持评级，了解软件公司的客户支持情况。瞄准全天候支持和自助服务中心。

有许多用户友好的会计软件可供小型企业选择，从免费到付费模式。你也可以浏览Shopify应用商店对于一个会计软件，将无缝集成与您的电子商务商店。

看看下面的会计软件，你可以用来管理你的账簿。

鑫元鸿

鑫元鸿

鑫元鸿是一个基于云计算的会计系统，专为小型和成长型企业设计。你可以联系一位值得信赖的顾问，了解你的财务状况。它可以从任何设备访问。此外，通过Xero的高级会计功能，您可以在任何地方查看您的现金流、交易和其他财务信息。

好处:

  • 库存管理
  • 负担得起的价格
  • 连接各大银行
  • 易于查看和定制的报告
  • 联系数据库和分割
  • 工资
  • 手机应用程序
  • 银行对帐单

QuickBooks在线

quickbooks

QuickBooks在线是由Intuit运行的小型企业会计软件。你可以用它来记录和存储费用收据，跟踪你的收入和支出等等。

QuickBooks显示你的所有成本，如库存和维护成本，以及你的企业在一段时间内的每笔销售。它还提供库存自动化使用永续盘存跟踪，所以你的销售和库存成本更新，每次你做销售。你也可以集成QuickBooks与Shopify，以保持组织和最新。

好处:

波

波

波是一个基于网络的会计解决方案，为小型企业建立。通过它的银行对账功能，你可以将你的银行账户、PayPal账户和其他数据源链接起来，查看实时的商业交易。您还可以生成应收账款、资产负债表、销售税报告和应付账款等报告。

好处:

  • 负担得起的
  • 有竞争力的信用卡手续费
  • 免费记账和收据扫描
  • 没有交易或计费限制
  • 用户数不限
  • 手机应用程序

FreshBooks

freshbooks

FreshBooks是一款基于云的会计和发票管理软件，适用于小型企业。它提供费用管理，核心会计，以及你需要照顾基本簿记的一切。

好处:

  • 使用方便
  • 与Shopify集成
  • 简单的定价
  • 可定制的发票
  • 详细的自助服务支持

虽然不缺少会计和税务工具可供选择，但最终你还是想使用一种你觉得舒服并打算长期使用的工具。当然，你总是可以切换工具，但这可能是一个你想要尽可能避免的及时过程。

了解你的数字来发展你的业务

OB欧宝娱乐APP创业可能是一个令人窒息的过程。通过做好银行业务、交易管理、筹款和其他会计方面的功课，你就能从一开始就把新店的财务安排得井然有序。从开通正确类型的商业信用卡到确定每个产品能带来多少收入，这些任务都将有助于企业的成功，无论是现在还是将来。

小企业会计常见问题

我的小生意该怎么做会计?

您可以在电子表格中设置基本的小企业会计记录，尽管这比全面的小企业会计软件更繁琐，容易出现手动错误，而且耗时。至少，您需要在安全的基于云的平台上跟踪支出和收入。

我应该为我的小生意付给会计多少钱?

小企业会计师的价格取决于许多因素。美国劳工统计局(Bureau of Labor Statistics)估计，内部会计师的平均年薪为7万美元。如果你外包给承包商或会计公司，费用从每月几百美元到每月数千美元不等，这取决于你的需求。

会计为小企业做什么工作?

小企业会计做很多事情，包括以下内容:
  • 形成你的业务
  • 帮助撰写商业计划
  • 审计你的现金流
  • 寻找削减成本的机会
  • 为企业战略提供建议
  • 管理债务
  • 追偿付款
  • 撰写并提交贷款申请
  • 计划预算
  • 设置你的会计软件
  • 管理库存
  • 推荐业务工具
  • 帮助开设新的银行账户
  • 监督工资
  • 年终财务报告
  • 防止审计
  • 个人财务建议

簿记员为小公司做什么?

簿记员处理小企业会计的持续行政职责，包括:
  • 调和账户
  • 记录交易
  • 管理应收账款和应付账款
  • 调整条目
  • 准备财务报表
  • 送发票
  • 建立和管理技术和工具
  • 了解最新的法律法规
  • 基本工资
  • 与你的会计、报税员和税务规划师合作

主题:
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