资本是货币的另一种说法，营运资本是用于公司日常运营的资金——本质上是你必须使用的资金。
在财务术语中，流动资本是流动资产和流动负债之间的差额。流动资产是指你在银行里的钱，以及任何你需要时可以迅速转换成现金的资产。流动负债是你将在一年内偿还的债务。流动资本就是你从银行存款中减去流动负债后剩下的部分。
从更广泛的角度来看，营运资本也是衡量公司财务健康状况的一个指标。你所拥有的和短期所欠的差额越大，企业就越健康。当然，除非你所欠的远远超过你所拥有的。那么你的营运资本为负，濒临破产。
参见:5 .流动资金融资的最佳选择
值得关注的比率
当你用流动资产除以流动负债时，你会得到一个代表公司相对财务健康状况的数字。这是你的营运资本比率。
流动资产/流动负债=流动资本比率
例如$200,000/$150,000 = 1.33
你希望营运资本比率在1.2-2之间。这意味着你有足够的现金来偿还债务，而不是无所事事地坐着。
比率低于1意味着你的营运资本是负的，你正在努力偿还你的债务。
比率高于2意味着你有很多额外的现金可以再投资于公司，而不是这样做。如果你有多余的现金，那说明你在理财方面没有做出明智的选择。
需要大量流动资金的企业
周期性或季节性的公司通常比全年经营的公司有更高的营运资本要求。这是因为即使在业务下滑或公司停止运营时，债务仍然可能需要偿还，这意味着需要存入更多的资产来支撑业务度过衰退时期。
例如，一家万圣节服装商店可能在秋季生意很好，但在一年中服装不那么流行的时候需要资金来维持业务。这同样适用于农贸市场或景观美化企业。ob欧宝娱乐app下载地址
营运资金常见问题
简单来说，什么是营运资本?
营运资本是衡量公司短期流动性的指标，计算方法是从流动资产中减去流动负债。简单来说，它是指企业可以用于日常运营的资金。
营运资本的例子有哪些?
- 手头现金
- 短期投资
- 应收账款
- 库存
- ob欧宝娱乐app下载地址有价证券
- 办公用品
- 待摊费用
- 短期贷款
- 应付账款
营运资本的四种类型是什么?
- 库存:公司为生产商品或提供服务而拥有的原材料、在制品和制成品。
- 应收账款:因公司提供商品或服务而欠下的款项，但尚未支付。
- 短期投资:投资于短期工具的基金，如货币市场基金、定期存单和国库券。ob欧宝娱乐app下载地址
- 现金:手头的钱或支票或储蓄账户中可用的钱。