在北爱尔兰设立税收
在英国脱欧的情况下，北爱尔兰采取了双重身份，被认为是欧盟和英国税收制度的一部分。
如果你使用注册税设置，然后根据订单的原产地和目的地计算增值税。英国增值税适用于从英国境内向北爱尔兰客户的订单，以及从北爱尔兰境内向英国客户的订单。欧盟增值税适用于从欧盟内部给北爱尔兰客户的订单，以及从北爱尔兰内部给欧盟客户的订单。
在您开始在Shopify中设置欧盟和英国税收之前
你需要决定你是否应该征税。如果你不确定，那就向当地税务机关或税务专业人士咨询。通常，如果您打算向欧盟国家销售，那么您需要在您自己国家的税务机关注册以收取欧盟增值税。如果您在12个月内对英国客户的销售额等于或大于85,000英镑，那么您通常需要注册以收取英国增值税。
如果你在欧盟国家的销售额超过了一定的门槛，或者你在那里有重要的业务存在，那么你可能需要注册一站式服务(OSS)计划，或联络各有关机构，并向他们登记。这个过程取决于你的公司在哪里，你在哪里销售，以及个别政府的要求。你在哪里注册收取增值税决定了你向客户收取的税率。
- 对于您本国的客户，收取您当地的增值税税率。
- 对于您自己以外的欧盟国家的客户，费率取决于您是否超过10,000欧元的注册阈值。
- 如果您不超过阈值，则收取您当地的增值税税率。要向欧盟的客户收取当地税率，您需要使用微型企业豁免。
- 如果您超过了阈值，则收取客户所在国家的增值税税率。要收取目的地国家的增值税税率，您需要在OSS或该国家注册增值税号码。
如果你在一个国家有重要的业务，那么你应该这样做联系该国的税务机关确认是否需要登记收税你有责任决定你的生意是否超过了远程销售的门槛。
向OSS收取增值税
一站式购物计划，也被称为联盟OSS，适用于在欧盟和NI设有地点的商家，其销售给其他欧盟成员国的客户需要他们根据目的地国家收取和缴纳增值税。
如果您对所有其他欧盟成员国的年销售额低于10,000欧元，那么您可以执行以下任一操作:
- 使用微型企业豁免来收取当地的增值税税率。
- 注册OSS，如果你想收取增值税的基础上，您的客户的位置。
如果您的商店使用基于注册的税，则只能使用OSS。如果您还没有更新您的设置以使用基于注册的税，那么通过使用手动更新您的税率基于地点的税率．
设置您的英国增值税登记
在你向税务机关登记并拿到你的英国增值税编号，您可以设置您的英国税。您只需要执行此任务一次。
步骤:
- 从Shopify管理，到设置>税收和关税．
- 在国家/地区部分中,点击联合王国．
- 在增值税集合部分中,点击征收增值税．
- 在增值税税号，输入您的增值税编号。如果您已经申请了增值税号码，但还没有，则将此字段留空。你可以在收到你的号码后更新它。
- 点击征收增值税．
在你设置好你的税收区域之后，你就可以创建税收覆盖对于不适用默认税率的产品。
为英国设置的税收覆盖影响以下示例中的订单:
- 由英国客户下的订单，从英国(包括北爱尔兰)发货
- 向北爱尔兰或从北爱尔兰发出的订单做免税在北爱尔兰被选中，这导致商家的当地增值税税率被收取
- 北爱尔兰的客户向欧盟成员国的商家下的订单，如果国家注册或一站式登记，这会导致收取客户的当地增值税税率
设置您的欧盟增值税注册
在你向税务机关登记并拿到你的欧盟增值税编号或者你的英国增值税编号，您可以设置您的欧盟税。您只需要执行此任务一次。
步骤:
- 从Shopify管理，到设置>税收和关税．
- 在国家/地区部分中,点击欧盟．
- 在在欧盟境内销售的增值税页面,点击征收增值税．
- 选择您注册增值税的方式。
- 如果您已经注册了OSS计划，并且计划为欧盟成员国的所有销售提交单一的增值税申报表，那么请选择一站式登记．
- 如果您的商店年销售额为10,000欧元或更少，并且您计划向当地税务机关提交增值税申报表，则选择做免税．如果您有多个增值税登记，则无法获得微型企业豁免。
- 如果您计划直接向您运送到的欧盟成员国的税务机关提交增值税申报表，请选择国家注册．
- 点击下一个．
- 做以下其中一件事:
- 如果你选择一站式登记，然后选择北爱尔兰议定书从国家列表中，然后输入您在您注册的国家/地区的增值税号码。点击征收增值税．如果您需要添加额外的增值税注册，然后单击添加国家在在欧盟境内销售的增值税页面。
- 如果你选择做免税，然后选择北爱尔兰议定书从国家列表中，然后从您的国家输入您的增值税号码。点击征收增值税．
- 如果你选择国家注册，然后选择北爱尔兰议定书从国家列表中，然后输入您在您注册的国家/地区的增值税号码。点击征收增值税．如果您需要添加额外的增值税注册，然后单击添加国家在在欧盟境内销售的增值税页面。
在你设置好你的税收区域之后，你就可以创建税收覆盖对于不适用默认税率的产品。
为欧盟成员国设定的税收优惠影响了以下示例中的订单:
- 在欧盟成员国下的订单和从欧盟成员国(包括北爱尔兰)发货的订单。
- 欧盟成员国的客户向北爱尔兰的商家下的订单国家注册或一站式登记，这将导致收取客户的当地增值税税率。
管理您的增值税登记
如果您的商店位于北爱尔兰，并且您在英国脱欧税法生效后立即向欧盟客户收取增值税，那么您的注册将输入为国家注册．您可以将注册更改为一站式登记或做免税．
步骤:
- 从您的Shopify管理，到设置>税收和关税．
- 在国家/地区部分中,点击欧盟．
- 在在欧盟境内销售的增值税部分点击变更登记．
- 做以下其中一件事:
- 如果您已经注册了OSS计划，并且计划为欧盟成员国的所有销售提交单一的增值税申报表，那么请选择北爱尔兰议定书从国家列表中选择一站式登记，然后输入您在注册国的增值税号码。点击征收增值税．
- 如果您的商店年销售额为10,000欧元或更少，并且您计划向当地税务机关提交增值税申报表，则选择做免税中,选择北爱尔兰议定书从国家列表中，然后从您的国家输入您的增值税号码。点击征收增值税．
- 点击保存．