Belastingen voor digitale producten

Digitale goederen zijn downloadbare bestanden of een ander soort elektronisch geleverd product. Consumenten die in de Europese Unie (EU) wonen, moeten btw over digitale goederen betalen tegen het tarief dat geldt in hun eigen land, ongeacht waar de verkoper zich bevindt.

In sommige rechtsgebieden hoef je echter geen btw in rekening te brengen voor digitale producten. Neem contact op met een lokale belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je de vereisten in je regio kent.

Een digitaal product vrijstellen van belasting

Als je slechts een paar digitale producten hebt die zijn vrijgesteld van belasting, kun je voorkomen dat belastingen worden toegepast op deze afzonderlijke producten. Digitale producten hoeven niet in traditionele zin te worden verzonden, dus kun je tegelijkertijd de verzendkostenfunctie uitschakelen.

Stappen:

1. Open het product.

2. Verwijder het vinkje bijBelasting berekenen op dit product在het gedeeltePrijsbepaling.

3. Schakel in de sectieVerzendende optieDit is een fysiek productuit.

4. Klik opOpslaan.

Een groot aantal digitale producten vrijstellen door een bulkupdate uit te voeren

Als je een groot aantal digitale producten tegelijk moet vrijstellen, kun je een bulkupdate doen. Om deze procedure te kunnen uitvoeren, moet je vertrouwd kunnen werken met.csv-bestanden.

Stappen:

1. Exporteerde producten die moeten worden bijgewerkt in een.csv-bestand en bewerk de waarden in de volgende kolommen:

2. Wanneer je klaar bent met het bewerken van je.csv-bestand,importeerhet in je winkel. Vergeet niet om de optieHuidige producten met dezelfde handle vervangenin te schakelen.

Digitale goederen in de Europese Unie

Digitale goederen in de EU worden in de wetgeving gedefinieerd als uitzenden, telecommunicatie en diensten die elektronisch worden geleverd in plaats van verzonden. Cadeaubonnen die online worden verzonden, zijn niet opgenomen in de definitie.

Je kunt de btw-regels voordigitale diensten in de EUlezen. Neem contact op met een belastingdeskundige zodat je weet hoe de EU btw-regels op jou van toepassing zijn.

Btw op basis van de locatie van de klant

Als je digitale goederen verkoopt aan klanten in de EU, moet je btw in rekening brengen op basis van de locatie van je klant.

Als je bijvoorbeeld een Nederlandse merchant op Shopify bent en een digitaal product verkoopt aan een klant in Duitsland, moet je het Duitse btw-tarief van 19% ook in rekening brengen. Je kuntde functie voor Europese digitale btw-tarieven inschakelenom dit proces eenvoudiger te maken.

Btw-registratie

Je kunt je op een van de volgende manieren aanmelden voor btw:

• Registreer je voor btw in elk EU-land waar je zaken doet.
• Registreer je voorMini One-Stop-Shop(MOSS) in een EU-lidstaat of -regio. Jelokale belastingdienstkan je meer informatie geven over hoe je je moet registreren voor MOSS.

Bewijs van de locatie van een koper

Als je digitale goederen verkoopt, vereisen sommige belastingdiensten dat je twee bewijsstukken van de locatie van een koper verzamelt en vastlegt. Shopify geeft je voor elke bestelling het factuuradres en het IP-adres van de klant. Het factuuradres verschijnt op de bestelpagina. Je kunt het IP-adres verifiëren door te klikken opVolledige analyse weergevenin de sectie Fraudeanalyse.

Als een IP-adres afkomstig lijkt te zijn uit een ander land dan het factuuradres, dan moet je ander bewijsmateriaal hebben voor hun locatie. Neem contact op met een belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je genoeg bewijs voor de belastingdienst hebt.

Btw-tarieven voor digitale goederen inschakelen

Om het berekenen van btw op je digitale goederen te vereenvoudigen, kun je automatisch btw-tarieven toewijzen voor elk EU-land.

Als je btw-tarieven voor digitale goederen inschakelt, wordt een collectie gemaakt en wanneer je een product verkoopt dat zich in de collectie bevindt, wordt het juiste btw-tarief automatisch toegepast op basis van het factuuradres van de klant.

Wanneer je btw-tarieven inschakelt, kun je eenhandmatige productcollectiecreëren met automatisch toegewezen btw-instellingen voor elk EU-land. De standaardcollectie wordt顺便说一句op的goederengenoemd, maar je kunt dit wijzigen om een van je handmatige collecties te gebruiken. ZieDigitale btw-tarieven toepassen op een andere collectievoor meer informatie.

Stappen:

1. Klik in het gedeelteBelasting berekeningenopBtw op digitale goederen.
2. Klik opOpslaan.
3. Klik op de paginaCollectiesop顺便说一句op的goederen.
4. Zoek in het gedeelteProductennaar producten of klik opBladerenen voeg vervolgens je digitale producten toe aan de collectie.
5. Nadat je je digitale producten hebt toegevoegd, klik je opOpslaan.

Digitale btw-tarieven toepassen op een andere collectie

Nadat je de oorspronkelijke collectieBtw heffen op digitale goederenhebt gemaakt, kun je de tarieven toepassen op een andere collectie met digitale goederen.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naarInstellingen>Douanerechten en belastingen.
2. Klik in het gedeelteBelasting berekeningenopcollectie wijzigen.
3. Zoek naar de collectie die je wilt gebruiken of kies de collectie in de lijst.
4. Klik opOpslaan.

De btw-tarieven bekijken die je gebruikt

Als jeBtw-tarieven voor digitale dienstenhebt ingeschakeld, kun je zien welke btw-instellingen op elk land in je verzendlijst worden toegepast.

Voordat je je tarieven bekijkt, zorg je ervoor dat elk land in jeVerzendzonelijststaat.

Stappen:

1. Klik in het gedeelteBelasting gebiedenopInstellenofBewerkennaast de naam van een Europees land. De btw voor digitale goederen wordt weergegeven in het gedeelteBelasting overschrijvingen.

De btw-tarieven voor digitale goederen uitschakelen

Als je de functie voor btw voor digitale goederen in de EU uitschakelt en weer inschakelt, wijs je devoorkeursinstellingen voor de incassoopnieuw toe als je niet de standaardinstellingen hebt gebruikt.

Stappen:

1. Zet het vinkje in het gedeelteBelasting berekeningenBtw op digitale goederenuit.