如何在美国征收销售税:2022年的简单指南

如果你是一家总部位于美国的产品销售商，在原本盈利的一年后，销售税到期日期可能会成为一个不受欢迎的警钟，尤其是如果你只需要每年报税的话。

各州不同的销售税规定，对州外电商卖家和市场征税的新法律的出台，以及对超额收取或未能缴纳销售税的处罚，不可否认，随着时间的推移，销售税合规过程只会变得更加复杂。ob欧宝娱乐app下载地址

幸运的是，你可以采取六个步骤来确定何时何地收取销售税，这样你就可以符合销售税的规定。

什么是销售税?

销售税是就销售商品和服务支付给政府的消费税。它通常由产品的最终客户在销售点支付，由卖方收取，并定期汇入政府，具体取决于卖方的数量、产品和州要求。

销售税在45个州和哥伦比亚特区的州一级征收，在一些城镇和市政当局的地方一级征收。截至2022年，只有五个州在州一级不征收销售税:阿拉斯加、特拉华州、蒙大拿州、新罕布什尔州和俄勒冈州。

好消息是，只有当你符合在该州建立重要业务或“销售税联系”的标准时，你才需要征收销售税。

以下是符合销售税要求的步骤:

1.确定你在哪里有联系

当您满足某个状态中业务存在的要求时，就会建立Nexus。在2018年之前，这指的是实体存在，例如拥有仓库。

但有了先例南达科他州诉Wayfair案在该州，最高法院(Supreme Court)裁定该州有权向州外卖家征收销售税。许多州已经更新了对“联系”的定义，将没有实体实体，但销售额足以构成经济存在的远程卖家也包括在内。

因此，联系现在可以基于一个状态中的物理或经济存在而存在。

一个物理关系，取决于状态，可以是:

• 一个办公室
• 在该州辞职或到该州旅行的雇员
• 一个仓库
• 配送中心
• 第三方附属机构
• 存储库存
• 一个州的临时实物生意，如在贸易展览或工艺品集市上

一个经济关系，另一方面，当你在州内达到一定的销售阈值时，通常会触发。例如，的状态伊利诺斯州考虑10万美元的销售额或以12个月200笔交易作为经济联系的门槛。德州另一方面，如果你在过去12个月里在该州的销售额超过50万美元，你就会被视为有经济存在。

如果你怀疑你可能在一个州有实体或经济存在，你可以与该州的税务当局核实，以确定你是否有销售税关系。

Shopify商家可以根据你的销售历史查看Shopify认为你有联系的地方>税费>税务责任管理．如果发生这种情况，你还会在Shopify中收到通知。

Avalara有一个伟大的各州销售税指南了解每个州的销售税税率、征收规则和联系条件。

你还应该注意税收采购规则对于每个州，也就是说，哪个州有权对交易征税，特别是对在线交易征税。它总是目的状态;但是，在给定的州内，适当的费率可以根据该州内货物的起运地或目的地确定:

• Origin-sourced销售根据你，卖家的所在地纳税。当财产完全在一个州内运输时，可以适用原产地采购。例如，从德克萨斯州仓库提取财产并运送到德克萨斯州收件人可能会按仓库所在地的税率征税。
• Destination-sourced销售根据买方持有所售物品的地点纳税。例如，从德克萨斯州以外运往德克萨斯州的财产可能会按货物接收人所在的税率征税。

幸运的是，大多数州使用目的地采购，但一些州和地区使用混合采购。

遵守销售税规定的第一步总是要确定你在哪里有销售税联系，并建立你的网上商店(以及你可能销售的任何其他渠道)来收取销售税。欧宝体育官网入口首页

一旦你确定了你在哪里有联系，你的下一步是了解你的产品是否应税。

2.确保你的产品是应税的

虽然大多数有形的个人财产(即产品)都要缴纳销售税，但也有一些是免征销售税或者受制于不同的利率。

根据州的不同，非应税财产可以包括部分或大部分:

• 服务，如法律或家庭装修服务

• 数字产品，如音乐、视频游戏或软件

• 食品和杂货

• 处方药和非处方药

服务和数字产品尤其令人困惑，因为两者之间的界限往往很模糊。如今，许多服务都是通过数字产品提供的，如平面设计或软件即服务，如Shopify。

如果你销售的产品你认为可能是免税的，与你的州核实。

3.申请销售税许可证

你有nexus的州要求你在开始征收销售税之前获得销售税许可证。要注册销售税许可证，请访问您所在州的税务部门网站或给他们打电话。

各州使用销售税资金来支付学校、道路和公共安全等费用，所以他们非常投资于任何与他们州有联系的商人，收取和缴纳销售税。

销售税许可证在大多数州是免费的，而其他州则需要支付10到100美元不等的小额费用。只要谷歌“申请销售税许可证”和州的名称。

一旦你注册了，你所在的州会告诉你何时以及多久需要你报税。这通常是每月、每季度或每年一次，大多数年度截止日期都在1月份。

不要跳过这一步!各州普遍认为未经许可征收销售税是非法的。

这是一个例子销售税许可证申请来自佛罗里达州:

4.设立销售税征收

一旦你在你有联系的州注册了，是时候开始征收销售税了。

如果你使用Shopify，你可以简单地打开销售税征收设置>税费．Shopify在许多情况下适用默认税率，这些税率会定期更新，但也可以根据您的特定情况覆盖。

的Shopify税务手册快速和彻底地教你如何提高你的商店收取销售税。

多渠道卖家应该记住，他们必须通过他们销售的每个渠道向他们有销售税联系的州的买家收取销售税。同样，如果你只在一个州有销售税联系，这通常是相当容易的。如果你在多个州都有销售税联系，检查你销售产品的每个平台，以确保你自动从正确的买家那里收取销售税。

一些新的州法律诞生于南达科他州诉Wayfair案明确目标市场。ob欧宝娱乐app下载地址如果你在亚马逊上销售，易趣，Etsy或其他市场平台，这些公司现ob欧宝娱乐app下载地址在有义务代表在这些州的卖家征收和缴纳销售税ob欧宝娱乐app下载地址市场促进者法．不过，你应该确认该市场正在为你通过该市场所做的销售收取和汇出税款。ob欧宝娱乐app下载地址

5.计算一下你已经收了多少销售税

随着你的销售税申报截止日期的临近，现在是时候计算一下你在每个有联系的州从买家那里收取了多少销售税了。

如果你只通过Shopify销售，并且是专业或无限计划，这可以相当简单地确定，使用Shopify报告创建自定义销售税报告。

如果你在多个渠道销售或通过多个平台接受付款，这就会变得越来越复杂。一些会计软件或Shopify应用程序和集成可以让这个任务更简单，但如果你选择自己做，你必须从你有联系的每个州的买家那里，从你销售的每个渠道那里，收集多少销售税的报告。

某些州很简单——他们只想知道你从一个州的所有买家那里收了多少销售税。但大多数州的情况正变得越来越复杂。他们不仅想知道你从他们所在州的买家那里收取的销售税总额，还想让你按县、市或区细分。

这可能意味着仔细检查你的销售情况，确定每个买家住在哪里。这就是销售税合规可能很快变得混乱的地方。

6.提交销售税申报表

现在你要把你从买家那里收取的销售税交给你有销售税联系的州。

大多数州都很容易在网上提交申请。事实上，有些州要求你在网上提交申请，否则就要支付罚款。与你所在的州确认何时以及如何申报。

如果你在这段应税期间没有收取任何销售税，不要以为你就可以脱身了。许多州仍然要求你提交所谓的“零回报”，即使你没有任何销售税资金可以汇给他们。零退税是一种销售税申报表，它只是告诉州政府你在该应税期内没有征收销售税。他们基本上是想让你签到，并向他们保证你还在经营。如果你忘记提交零回报，你可能会收到罚款，就像你有资金汇出去时忘记报税一样。

说到付出，付出是值得的提交你的销售税申报表在时间。许多州意识到销售税是一种负担，并将奖励商人销售税折扣提前或按时付款。别把钱留在桌上。

所以标出营业税到期日期在你的日历上。

销售税复杂吗?是的。你是一个人吗?不。

一旦你完成了这些步骤，你应该对如何收取销售税有一个基本的掌握。还是觉得不知所措?这就是为什么许多企业主咨询税务专业人士，以确保他们遵守销售税法。

如果您的业务由Shopify提供支持，请务必查看销售税洞见在您的设置下，它旨在帮助小企业主管理他们的税务责任，并就如何向相关当局登记和缴纳销售税提供指导。