如何在美国征收销售税:2022年的简单指南

如果你是一个美国的产品销售商，那么在一个利润丰厚的年份之后，销售税到期日期可能是一个不受欢迎的警钟，尤其是如果你只需要每年报税的话。

每个州都有不同的销售税规定，对州外电子商务卖家和市场征税的新法律的引入，以及对多收或未缴纳销售税的处罚，不可否认的是，随着时间的推移，销售税合规过程只会变得越来越复杂。ob欧宝娱乐app下载地址

幸运的是，你可以采取六个步骤来弄清楚何时何地收取销售税，这样你就可以遵守销售税了。

什么是销售税?

销售税是向政府支付的商品和服务销售的消费税。它通常由产品的最终客户在销售点支付，由卖家收取，并根据卖家的数量、产品和国家要求定期汇给政府。

45个州和哥伦比亚特区在州一级征收销售税，一些城镇和直辖市在地方一级征收销售税。截至2022年，只有五个州不征收州一级的销售税:阿拉斯加、特拉华州、蒙大拿州、新罕布什尔州和俄勒冈州。

好消息是，如果你符合在该州建立重要业务存在或“销售税联系”的标准，你才需要征收销售税。

以下是符合销售税要求的步骤:

1.确定你有联系的地方

当您满足某个州的业务存在需求时，就会建立Nexus。在2018年之前，这指的是实体存在，例如拥有仓库。

但有了先例南达科他州诉Wayfair案在美国最高法院裁定该州有权向州外卖家征收销售税的案件中，许多州已经更新了对“关系”的定义，将没有实体存在、但创造了足够销售额、符合经济存在资格的远程卖家包括在内。

因此，联系现在可以基于一个国家的物理或经济存在而存在。

一个物理关系，根据状态的不同，可以是:

• 一个办公室
• 辞职或到州旅行的雇员
• 一个仓库
• 配送中心
• 第三方附属机构
• 存储库存
• 临时生意:在一个州的临时实体生意，如在贸易展览或工艺博览会上

一个经济关系另一方面，当你在该州达到一定的销售阈值时，通常会触发。例如，状态伊利诺斯州考虑10万美元的销售额或在12个月内完成200笔交易，作为经济联系的门槛。德州另一方面，如果你在过去12个月里在该州的销售额超过50万美元，就会被视为具有经济影响力。

如果你怀疑你可能在一个州有实体或经济存在，你可以向该州的税务机关查询，以确定你是否有销售税联系。

Shopify商家可以根据你的销售历史看到Shopify认为你有联系的地方，通过访问设置>税费>管理纳税义务。如果发生这种情况，你也会在Shopify上收到通知。

Avalara有一个伟大的各州销售税指南用于了解每个州的销售税税率、征收规则和关联条件。

你还应该注意税收采购规则对于每个州，也就是说，哪个州有权对一笔交易征税，尤其是对网上交易。它总是目标状态;但是，在某一特定国家内，适当的费率可以根据该国家内货物的原产地或目的地来确定:

• Origin-sourced销售是根据你作为卖家的所在地来征税的。当货物全部在一个州内运输时，原产地采购可能适用。例如，从德克萨斯州仓库取出并运送到德克萨斯州收件人的财产可能按照仓库所在地的税率征税。
• Destination-sourced销售根据买方占有所售物品的地点征税。例如，从德克萨斯州外运往德克萨斯州的财产可能按照货物收货人所在地的税率征税。

幸运的是，大多数州使用目的地采购，但有些州和地区使用混合采购。

遵守销售税的第一步总是确定你在哪里有销售税联系，并建立你的在线商店(以及任何其他你可能销售的渠道)来收取销售税。欧宝体育官网入口首页

一旦你确定了你在哪里有联系，你的下一步是了解你的产品是否应纳税。

2.确保你的产品是应税的

虽然大多数有形的个人财产(即产品)都需要缴纳销售税，但也有一些是需要缴纳销售税的免征销售税或者根据不同的利率。

根据各州的不同，免税财产可以包括以下部分或大部分:

• 服务，如法律或家庭装修服务

• 数码产品，如音乐、视频游戏或软件

• 食品和杂货

• 处方药和非处方药

服务和数字产品尤其令人困惑，因为两者之间的界限往往是模糊的。如今，许多服务都是通过数字产品提供的，比如平面设计或像Shopify这样的软件即服务。

如果你销售的产品你认为可能是免税的，那就去你所在的州确认一下。

3.登记销售税许可证

拥有nexus的州要求您在开始征收销售税之前获得销售税许可证。要注册销售税许可证，请访问您所在州的税务部门网站或给他们打电话。

各州使用销售税资金来支付学校、道路和公共安全等方面的费用，因此他们对任何在该州有联系的商家都进行了大量投资，以收取和汇出销售税。

在大多数州，销售税许可证是免费的，而其他州则需要支付10美元到100美元不等的小额费用。只需谷歌“申请销售税许可证”和州名。

一旦你注册了，你所在的州会告诉你他们想让你报税的时间和频率。通常是按月、按季度或按年，大多数年度到期日在1月份。

不要跳过这一步!各州通常认为未经许可征收销售税是非法的。

这里有一个例子营业税许可证申请来自佛罗里达州的:

4.建立销售税征收制度

一旦你在有联系的州注册了，就该开始征收销售税了。

如果你正在使用Shopify，你可以打开销售税征收，只需点击设置>税收和关税。Shopify在很多情况下会应用默认税率，这些税率会定期更新，但也可以根据你的特殊情况改写。

的Shopify税务手册快速而彻底地告诉你如何提高你的商店收取销售税。

多渠道卖家应该记住，他们必须从他们通过每个渠道销售的州的买家那里收取销售税。同样，如果你只在一个州有销售税联系，这通常是相当容易的。如果你在多个州都有销售税联系，检查你销售的每个平台，以确保你从正确的买家那里自动收取销售税。

一些新的州法诞生于南达科他州诉Wayfair案明确目标市场。ob欧宝娱乐app下载地址如果你在亚马逊上销售，易趣，Etsy或其他市场平台，这些公司现ob欧宝娱乐app下载地址在有义务在有这些平台的州代表他们的卖家征收和缴纳销售税ob欧宝娱乐app下载地址市场促进法。尽管如此，您应该确认市场正在对您通过该市场进行的销售收取和汇出税款。ob欧宝娱乐app下载地址

5.计算一下你收了多少销售税

随着您的销售税申报截止日期的临近，现在是时候弄清楚您从每个有关系的州的买家那里收取了多少销售税。

如果您只通过Shopify销售，并且使用专业或无限计划，则可以通过使用Shopify Reports创建自定义销售税报告来相当简单地确定这一点。

如果你通过多个渠道销售或通过多个平台接受付款，情况就会变得越来越复杂。一些会计软件或Shopify应用程序和集成可以使这项任务更容易，但如果你选择自己做，你必须拿出一份报告，说明你从你有联系的每个州的买家那里收取了多少销售税，从你销售的每个渠道。

有些州把问题弄得很简单——他们只想知道你从本州所有买家那里收取了多少销售税。但大多数州的情况正变得越来越复杂。他们不仅想知道你从他们州的买家那里收取的销售税总额，他们还想让你按县、市或地区细分这个数额。

这意味着你要仔细检查你的销售情况，以确定每个买家住在哪里。这就是销售税合规可能很快变得混乱的地方。

6.提交你的销售税申报表

现在是把从买家那里收取的销售税交给有销售税联系的州的时候了。

大多数州都让网上报税相当容易。事实上，一些州要求你在网上提交或支付罚款。与你所在的州核实何时以及如何提交。

如果你在这个纳税期内没有收取任何销售税，不要以为你就可以脱身了。许多州仍然要求你提交所谓的“零回报”，即使你没有任何销售税资金可以汇给他们。零回报是一份销售税申报表，它只是告诉州政府你在纳税期间没有征收销售税。他们基本上是想让你签到，并向他们保证你还在做生意。如果你忘记提交零回报，你可能会收到罚款，就像当你有资金要汇款时忘记报税一样。

说到付出，这是值得的提交你的销售税申报表在时间。许多州意识到销售税是一种负担，并将奖励商家销售税折扣提前或按时付款。别把钱留在桌上。

所以标出销售税到期日期在你的日历上。

销售税复杂吗?是的。你一个人吗?不。

一旦你完成了这些步骤，你应该对如何收取销售税有一个基本的了解。仍然感到不知所措?这就是为什么许多企业主咨询税务专家，以确保他们符合销售税法。

如果您的业务是由Shopify提供支持的，请务必查看销售税见解在你的设置下，它的建立是为了帮助小企业主管理他们的纳税义务，并就如何向有关部门登记和缴纳销售税提供指导。