小企业税收减免:2022年29项受欢迎的减免

纳税季节对任何企业主来说都是压力很大的。你进入商界是为了赚钱和出售你喜欢的东西，而不是成为一名会计。然而，无论你拥有哪种类型的小企业，税收减免在你的生活中扮演着重要的角色。

也被称为“税收冲销”，企业主从他们的应税收入中减去这些费用以降低他们的税收账单。任何与您的贸易或业务相关和必要的费用都可以免税。

本文将展示你在2021财年报税时可以获得的所有小企业税收减免，这样你就可以降低你的应税收入并省钱。

注意:本指南仅供参考之用，并不打算取代从专业会计师那里获得会计、税务或财务建议。

什么是税收减免?

税收减免或税收注销减少了你的企业向州和联邦政府征税的收入。扣除是你一年中从总收入中减去的业务费用。这决定了你需要缴纳多少税。

所有普通和必要的费用都被冲销，这将减少公司的应税收入。所以要记录你所有的业务支出，并保留收据。

税收减免如何适用于小企业

美国国税局允许你从应税收入中扣除“普通和必要的”费用(O & NE)。O & NE费用是指因拥有一家企业或从事一项贸易而产生的任何成本。

“所有企业，包括个体经营者，都可以扣除普通和必要的费用，”他说Justyna穆勒他是一名专门从事营业税服务的注册会计师。Justyna解释道:

“普通费用是指在你的行业或业务中常见的和被接受的费用。必要的支出是对你的贸易或业务有帮助和适当的支出。”

例子包括:

• 支付给雇员的工资或薪金
• 分配给雇主赞助的退休计划的钱
• 租金费用
• 雇佣税
• 贷款利息
• 保险
• 计算机软件

根据美国国税局的数据，你不能扣除:

• 联邦所得税
• 遗产及赠与税
• 州继承、遗产和继承税

为了申请尽可能多的税收减免，咨询税务专业人士，如注册会计师(CPA)或报税员。他们将帮助你了解可用的扣除额，以及你如何在你的业务中利用它们。

你必须跟踪费用，并对你的申报表进行专业的处理。Dan Luthi，合伙人点火点核算，他解释说，“你可以在不同的领域获得对你更有利的某些类型的扣除。”

他指出，小企业主会犯一些简单的税务错误，比如错误地申报膳食扣除或歪曲工作活动。卢蒂说，如果你不能准确地跟踪支出，你就会在这些类别上“立即开始亏损”。OB欧宝娱乐APP

如果您放置一个事件，您希望确保该事件被管理并表示为事件。不只是在戴夫和巴斯特玩的团队出游。您需要确保它是专门用于商业目的的。如果不是这样，你可能就无法从所花的钱中获益。

如何最大限度地为您的企业减税

有很多方法可以最大限度地为您的企业减税。然而，米勒指出，第一步是保持良好的记录。她解释说:“混乱的账簿经常会导致错过扣款，或者会导致国税局在审计时不允许扣款。”

一旦你有好的会计软件来管理你的账簿，你就可以专注于以下税收减免。

利用启动成本OB欧宝娱乐APP

美国国税局允许对开办新企业进行一定的扣减。OB欧宝娱乐APP要记住，企业必须起飞才能注销费用。如果你从未真正创业过，你就不能扣除启OB欧宝娱乐APP动成本。你可以扣除到5000美元的启动成OB欧宝娱乐APP本在生意活跃的第一年。

OB欧宝娱乐APP启动成本包括但不限于:

• 客户调查
• ob欧宝娱乐app下载地址市场研究
• 产品研究
• 广告
• 员工培训工资
• 租赁
• 设备成本

如果你成立了一家公司、合伙企业或有限责任公司，你可以注销组织成本，包括:

• 公司的费用
• 合伙申请费
• 会计费用
• 与合伙企业或有限责任公司组织有关的法律费用
• 会议和临时董事的费用

注册会计师和财务作家Melissa Pedigo说:“所有企业在开始新业务时都可以扣除任何普通和必要的业务费用。”OB欧宝娱乐APP

花钱请律师把公司文件归档?是的，这是可扣除的。付钱给会计来安排你的营业税?是的，这是可扣除的。付钱给营销机ob欧宝娱乐app下载地址构设计标志和品牌书?是的，这是可扣除的。

然而，有些活动是你不能取消的。谱系解释说，“如果你在创业期间花钱把你的狗放在狗狗托儿所，那是不可以扣除的。虽然你可能认为这是必要的，但这并不普通。”

扣除广告费用

小企业可以扣除所有普通和必要的费用，包括营销和广告费用。ob欧宝娱乐app下载地址促销费用100%可扣除，包括:

• 在报纸、电视或杂志上购买广告位。
• 雇人来创建你的企业标志和网站。
• 公共关系费用，如赞助和促销物品，如马克杯和衬衫。
• 在线广告，如PPC广告，SEO服务或社交媒体广告。
• 制作和印刷名片的成本。

向客户推广业务的任何费用都是免税的。

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进行慈善捐赠

你有一个喜欢的慈善机构，并定期捐款?企业给非营利组织的慈善捐款和礼物可以获得税收减免。要符合资格，你的慈善机构需要是一个真正的501(c)(3)组织。

使用美国国税局的免税组织搜索工具看看潜在的慈善机构是否注册了。一般来说，大多数宗教、环境、动物、教育和健康相关的慈善机构都符合条件。

有三种类型的慈善礼物你可以扣除:

• 现金。
• 财产或设备
• 帮助组织时的差旅费用。

在使用这种扣税方法时，请记住您的企业和个人现金流。例如，如果你捐了500美元，得到了150美元的税收节省，你就把剩下的350美元送出去了。

29个小企业税收减免

独资企业、c -公司和s -公司、合伙企业和有限责任公司可以申请以下业务扣除额。每种法律结构可能有不同的规则。

浏览今年你可以申请的受欢迎的小企业减税清单。

1. 家庭办公室
2. 办公用品
3. 退休计划
4. 商务旅行
5. 订阅
6. 坏账
7. 员工福利和工资
8. 商业车辆
9. 医疗费用
10. 家具
11. 航运
12. 商务餐
13. 商业保险
14. 租赁的改进
15. 银行及交易费用
16. 独立承包人
17. 设备折旧
18. 教育
19. 专业费用
20. 移动费用
21. 电话和互联网
22. 租金
23. 税收和许可证
24. 库存
25. 公用事业公司
26. 装饰
27. 贷款利息
28. 员工的礼物
29. 会议和贸易展览

1.家庭办公室

如果你把房子的一部分用于商业用途，美国国税局允许你注销用于商业用途的那部分房子的租金、水电费、房地产税、维修、维护、抵押贷款利息和其他相关费用。无论你是自有住房还是租房，你都可以申请这个扣除额。

的家庭办公室扣除也适用于独立的结构，如工作室，车库，或棚，只要它满足常规和专用的使用要求。Justyna说，这是一项企业不会利用的扣除额，她说，“将部分房屋专门用于日常商业活动”的业主可能能够扣除上述费用的一部分，包括“房屋折旧”。

2.办公用品

要在纳税申报单上扣除办公费用，你需要证明它们是“普通和必要的”业务费用，而不是个人费用。普通指的是你所在行业中常见的用品，比如电脑、打印机、打印机墨盒、笔、纸、邮资、存储设备等等。你可以扣除一年内使用的办公用品和材料的100%成本。

3.退休计划

美国国税局允许你从你的所得税中扣除你对符合纳税条件的退休账户的缴款。这不包括罗斯个人退休账户和罗斯401k账户。如果你是独资经营者或有限责任公司成员，你可以注销个人收入供款到你的退休账户。

4.商务旅行

商务旅行的费用也是可以免税的。你的旅行必须“主要”是出差;例如，如果你离开五天，其中三天应该用来会见客户或供应商。

你只能注销“普通和必要的”商务费用，而且你需要提前计划好行程。你还需要离开你的纳税所在地超过一个工作日，并打算在其他地方做生意。

一些商务旅行扣除项目包括:

• 从家到目的地的机票、火车票和汽车票
• 洗衣和干洗
• 租车费用
• 行李费
• 酒店及Airbnb费用
• 100%符合条件的商务餐

5.订阅

订阅与你所在行业有关的专业、技术和贸易期刊是可扣除的业务费用。例如，零售商店所有者可以扣除订阅的成本零售潜水或企业家．

6.坏账

如果一个企业或组织欠你钱，无法偿还，你就有坏账。这在向客户放贷的企业中很常见。为了所得税目的，坏账直接作为费用冲销。

7.员工福利和工资

如果你有员工，你可以为他们的工资申请业务费用。你也可以注销其他福利，比如:

• 带薪假期
• 打折商品或服务
• 健康保险
• 对员工退休计划的贡献
• 附加福利(出租车、咖啡休息时间等)
• 教育援助

8.商业车辆

如果你买了一辆用于商业用途的汽车，你可以冲销一些汽车费用并购买。你也可以把出差的里程数冲销。

在2021纳税年度，运营你的汽车、货车、皮卡或平板卡车每英里商业用途的标准里程费率是每英里56美分。您可以通过跟踪实际费用，如汽油、油、英里数、过路费和修理费，来选择注销商务车。

9.医疗费用

如果你是个体户，并支付了健康保险，你可以扣除医疗和牙科保险费。

10.家具

像购买设备一样，固定装置和家具也可以扣除。你可以在第一年冲销它们，或者把它们作为折旧资产，随着时间的推移扣除部分成本。

例子包括:

• 表
• 椅子
• 凳子
• 桌子
• 沙发
• 显示情况下
• 窗口显示

11.航运

零售包装而且运费可以在你的纳税申报单上扣除。这包括信封、盒子、纸张、包装材料、胶带、标签、马克笔和打印机墨水。

12.商务餐

《综合拨款法案》(2021年)将商务餐扣除额从50%提高到2021年和2022年的100%满足特定条件．一定要记录下每笔消费的金额，用餐的日期和地点，以及和你一起用餐的人的业务关系。

13.商业保险

根据州法律、法规或合同，大多数企业必须购买某种类型的保险。零售商需要各种各样的保险，比如:

• 商业地产
• 责任或渎职保险
• 工伤保险
• 为员工提供人寿保险
• 业务收入范围

如果是为了你的生意，你可以扣除保险单的费用。

14.租赁的改进

租赁改进是指对您的企业进行的任何翻新或工作，使其更具功能性。这些改进在一个纳税年度内支出，并随时间折旧。如何扣除租金改善取决于项目总成本和您的税收策略。

例子包括:

• 内置的架子
• 电气工程
• 地毯和地板
• 绘画
• 建筑及设计费
• 需要许可证

15.银行及交易费用

你也可以注销与你的商业银行或信用卡相关的任何费用，比如每月和每年的服务费。支付给商户或交易的费用第三方支付处理器，如Stripe或PayPal，也可以免赔。

16.独立承包人

合同工指的是那些为所提供的服务付费的人，但他们并不在你的工资单上，比如自由职业者。承包商根据特定的合同和已完成工作的发票工作。支付给独立承包商的费用是可以扣除的。你必须向他们提供美国国税局的纳税申报表1099 - misc并向国税局提交1096表格，以显示你支付了多少钱。

17.设备折旧

折旧是指资产的价值由于使用年限、磨损或腐烂而持续下降。你可以列出折旧作为费用在你的损益表上。例如，如果你买了一件3万美元的设备，你可以随着时间的推移扣除折旧，最终报销全部成本。

18.教育

你也可以为你的生意或贸易扣除教育费用。如果你参加了一门课程来维持或提高你的技能，或者法律要求你保持执照的良好地位，你可以扣除这些费用作为商业费用。员工培训而且车间也包括在这个税额减免范围内。

19.专业费用

由律师、会计师和与您的业务直接相关的在线簿记服务收取的费用可作为费用扣除。

20.移动费用

如果你搬迁你的企业，你可以从你的税收中注销搬迁的总成本。

这包括将设备、供应品和库存从一个地点移动到另一个地点的成本，以及购买或租用新地点所涉及的任何相关成本。

21.电话和互联网

如果你只是出于商业目的使用手机和网络费用，你可以扣除全部费用。如果您混合使用个人和商业用途，您只能扣除用于商业用途的百分比。

它必须是合理的。例如，如果你一边用手机给奶奶打电话，一边玩Wordle游戏，那么你的账单100%都与业务无关。如果你不确定你的百分比，低估你的业务使用，以避免来自国税局的任何危险信号。

22.租金

如果你租了一间办公室，你可以扣除你支付的租金。你还可以扣除设备的租金。如果你需要支付一笔费用来取消租约，你也可以扣除。

23.税收和许可证

无论你是开服装店还是酒店，你都OB欧宝娱乐APP需要获得合法经营所需的许可证。您可以扣除与您的业务相关的所有联邦、州和地方许可证的成本。您还可以扣除各种税收，包括:

• 州所得税
• 销售税
• 工资税
• 房地产税
• 消费税

24.库存

有时库存会过时、损坏、变质，被盗或丢失．在这种情况下，你可以注销库存。注销存货的两种方法是:(1)直接记入你的帐上销货成本(COGS)帐户。(2)使用备抵法，在日记账分录中，将贷项记入反资产帐户，以抵销记录有关存货项目成本的资产帐户。

最近，我帮助几家零售商进行了一次选择，以确定他们购买库存的费用。在某些情况下，小企业不需要将库存资本化，也不需要在出售库存时将成本支出。相反，他们可以选择扣除库存成本当发生。这样的选举可以大大提高当年的现金流!

25.公用事业公司

从水到电，热，污水，经营你的小企业的所有公用事业成本都是完全可以扣除的。

26.装饰

任何与装饰你的商店有关的合理费用也是可以扣除的。这些包括但不限于:

• 窗帘和地毯
• 艺术和壁挂
• 植物、柱子和衣架
• 蜡烛和灯
• 其他装饰物品

27.贷款利息

还小额商业贷款的利息吗?这些利息支付是免税的，前提是贷款用于支付业务支出。贷款必须通过传统的贷款人，而不是家庭成员或朋友。

28.员工的礼物

你给员工的礼物也是免税的，每人每年最多25美元。例如，你可以做减法礼品卡或者节日礼物篮。

29.会议和贸易展览

像研讨会、贸易展览和会议这样的教育活动通常都有很高的价格标签，但这些费用可能在纳税时100%可以扣除。餐饮、住宿、交通费用和其他相关的业务费用也可以扣除。

为你的企业申请税收减免

很少有比意识到减税可以降低你的税单更痛苦的事实了，无论是你创业的第五年还是第一年。

那些不认真对待资产冲销的小企业主，银行里的现金会减少，利润也会降低。虽然税收给人带来压力，但并不总是如此。准确地记录你的支出，雇佣一个会计，并利用上面讨论的税收减免。