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小企业会计101:如何建立和管理你的账簿

  • 17分钟阅读
女人影走上由会计记录组成的楼梯:小企业会计

随着你的小企业的启动，你需要掌握与拥有一家商店一起出现的会计任务。虽然会计可能不是业务发展中最令人兴奋的部分，但有一个正确的开始是至关重要的。OB欧宝娱乐APP

在本指南中，我们将涵盖你需要了解的关于小企业会计的一切，以及一些最好的会计软件，这样你就可以进入你的下一步小企业融资待办事项列表。

什么是小企业会计?

小企业会计是一套处理、计量和交流企业财务的财务活动。这些活动包括税收、管理、工资、采购和库存。

整理好你的账目

101记账

当你经营一家公司的时候，记账是一件你要么必须学习，要么必须外包的事情。幸运的是，学习如何管理自己的账本是可能的，而且自己管理账本有一些明显的好处。

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小型企业会计基础知识

  1. 开一个小型商业银行账户
  2. 记录你的小生意开销
  3. 建立一个记账系统
  4. 建立小企业工资系统
  5. 调查进口税
  6. 确定你将如何获得报酬
  7. 建立销售税程序
  8. 确定你的纳税义务
  9. 计算毛利率
  10. 申请小企业资助
  11. 寻找高质量的会计合作伙伴
  12. 定期重新评估你的方法

1.开一个小企业银行账户

在破产、诉讼或审计等不幸的情况下，单独的商业银行账户可以保护你的个人资产。如果你想从债权人或投资者那里获得资金，良好的企业财务记录可以增加获得批准的可能性。

OB欧宝娱乐APP从开一个支票账户开始，然后开一个储蓄账户，这样可以帮助你管理现金流资金税收计划。例如，你可以设立一个储蓄账户，将每次付款的一定比例存入自己的个税预扣。一个好的经验法则是把收入的25%存起来，尽管高收入者的估计可能接近三分之一。

请注意，有限责任公司(请参阅我们的州特定指南)加州有限责任公司，德州有限责任公司和弗罗里达有限责任公司)、合伙企业和公司在法律上被要求有一个单独的银行账户。独资经营者在法律上不需要一个单独的账户，但绝对建议这样做。

接下来，作为一个新的小企业主，你会想要考虑一张商业信用卡来开始建立信用。OB欧宝娱乐APP信贷对于获得资金很重要，也可能为未来的大宗采购订单提供融资。公司和有限责任公司必须使用单独的信用卡，以避免将个人和企业资产混在一起。

根据你将要进行的商业交易的类型，不同的商业信用卡有不同的福利。例如，如果你计划在旅行上花很多钱，一张提供里程的商务信用卡可能是理想的选择。

要开一个商业银行账户，你需要一个商业名称，你可能需要在你所在的州或省注册。与每家银行核实一下需要哪些文件。

2.记录你的小生意开销

坚实事业的基础记账有效和准确的费用跟踪。这是一个至关重要的步骤，可以让你监控业务的增长，建立财务报表，跟踪可扣除的费用，准备纳税申报表，并使你的申报合法化。

从一开始，建立一个OB欧宝娱乐APP会计系统来组织收据和其他重要记录。这个过程可以很简单，也可以是老派的备忘记事本)，或者您可以使用像鞋盒。对于美国店主来说，国税局不要求你保留75美元以下的支出收据，但这是一个好习惯。

鞋盒

有五种类型的收据需要特别注意:

  1. 用餐和娱乐。在咖啡馆或餐厅举行商务会议是一个不错的选择——只是要确保记录下来。在收据的背面，记录出席者和用餐或郊游的目的。
  2. 外地旅游。美国国税局(IRS)和税务局(CRA)对将个人活动申报为商业支出的人持谨慎态度。幸运的是，你的收据提供了你离开时商业活动的书面记录。
  3. Vehicle-related费用。记录您使用车辆的地点、时间和原因，然后将使用的百分比应用于与车辆相关的费用。
  4. 礼物收据。对于像音乐会门票这样的礼物，送礼者是否和收礼者一起去参加活动很重要。如果他们这样做，那么费用将被归类为娱乐而不是礼物。请在收据上注明这些细节。
  5. 内政部收据。与车辆费用类似，你需要计算你的房屋用于商业的百分比，然后将该百分比应用于与家庭相关的费用。

OB欧宝娱乐APP在家创业是保持低开销的好方法。另外，你将有资格享受独特的税收减免。你可以扣除你家里用于办公的部分，以及你的家庭网络、手机、上下班和出差的交通费。

任何一部分用于个人用途，一部分用于商业用途的费用必须反映这种混合用途。例如，如果你有一部手机，你可以扣除你在工作中使用该设备的百分比。WiFi通常也属于这一类。汽油里程费用是100%可扣除的，只是要确保保留所有记录，并保留你的商业里程日志(你要去哪里和旅行的目的)。

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3.建立一个记账系统

簿记是记录商业交易、分类和核对银行对账单的日常会计过程。

会计是一个高层次的过程，它关注业务进展，并使簿记员编制的数据有意义财务报表。作为一个新的企业家，你需要确定你想要如何管理你的账本:

  1. 自己动手，使用QuickBooks或Wave等软件。或者，您可以使用简单的Excel电子表格。
  2. 使用外包或兼职簿记员，可以是本地的或基于云的。
  3. 如果你的公司足够大，雇佣一个内部的簿记员和/或会计。

有许多付费和免费的会计软件可供选择，你一定会找到一个适合你业务需求的簿记解决方案。

小企业主还需要决定他们是使用现金还是权责发生制会计方法。让我们来看看两者的区别。

  • 现金的方法。收入和费用在实际收到或支付时确认。
  • 权责发生制。收入和费用在交易发生时确认(即使现金还没有存入或流出银行)。这需要跟踪应收账款和应付账款。

从技术上讲，加拿大人被要求使用权责发生制。为了简化事情，你可以全年使用现金法，然后在年底做一个调整分录，为未偿还的应收账款和应付账款纳税。

如果收入低于500万美元，美国企业主可以使用现金制会计，否则他们必须使用权责发生制。


101记账

当你经营一家公司的时候，记账是一件你要么必须学习，要么必须外包的事情。幸运的是，学习如何管理自己的账本是可能的，而且自己管理账本有一些明显的好处。

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4.建立小企业工资系统

许多网上商欧宝体育官网入口首页店一开始都是一个人的表演。OB欧宝娱乐APP但作为一名小企业主，总有一天你需要做些什么雇佣外援。要做到这一点，你需要确定这个人是雇员还是独立承包商。

对于员工，你必须这样做制定工资表确保你扣缴了正确的税款。有很多服务可以帮助解决这个问题，许多会计软件选项都提供了工资单功能。

对于独立合同工，一定要记录你给每个人的薪水。美国的小企业主可能会被要求在年底为每个承包商提交1099表格(你还需要在文件中保留他们的姓名和地址)。

1099 - misc形式

5.调查进口税

根据你的商业模式，你可能计划从其他国家购买和进口商品在你的商店里销售。当进口产品时，你可能会受到税收和关税的影响，如果你经营一家公司，这一点值得注意dropshipping业务。

如果你在进口商品，a责任的计算器可以帮助你估计费用在你自己的业务和计划成本。有关进口税的更多信息，请访问国际贸易管理局(针对美国企业)或者加拿大边境服务局。

6.确定你将如何获得报酬

当销售开始滚滚而来时，OB欧宝娱乐APP你需要一种接受付款的方式。如果你是Shopify上的北美店主，你可以使用Shopify支付接受借记卡或信用卡订单。这为你省去了设置商家账户或第三方支付网关的麻烦。

shopify支付

Shopify支付，你需要一个商家帐户或者你可以使用第三方支付处理程序，比如贝宝，条纹，或方形。商家账户是一种银行账户，允许您的企业接受客户的信用卡支付。

如果您使用第三方支付处理程序，费用会有所不同。一些处理器收取交易加成，通常每笔交易约为2.9% + 30美分。其他公司则对每笔交易收取固定费用，而一些公司则采用月度会员模式，可以无限制地进行金融交易。你可以参考这个列表来帮助你找到一个支付网关这将适用于您的位置。

免费:商业计划模板

商业计划通常用于获得资金，但许多企业主发现撰写计划很有价值，即使他们从未与投资者合作过。这就是为什么我们整理了一个免费的商业计划模板来帮助你开始。OB欧宝娱乐APP

7.建立销售税程序

电子商务的世界使你比以往任何时候都更容易向你所在州甚至国家以外的客户销售产品。虽然这对有增长目标的品牌来说是一个很好的机会，但它引入了令人困惑的销售税规定，可能会让人头疼。

当顾客走进一家实体零售店时，无论他们是住在那个城市还是来自世界各地，他们都要支付他们在哪个州或省购买的销售税。然而，当你在网上销售时，客户可能位于不同的城市、州、省甚至国家。

加拿大的店主只有在12个月的收入达到3万美元或以上时才需要开始征收GSOB欧宝娱乐APPT/HST。你可以分期提交您收取的商品及服务税/消费税。如果你愿意，即使你没有赚到这么多的收入，你也可以征收GST/HST，并将其用于进项税抵免。

面向国际客户销售可以比国内销售更容易。加拿大店主不需要向加拿大境外的客户收取GST/HST。

对于美国小企业来说，销售税变得有点棘手。您需要确定您是在基于起点的状态还是基于目的地的状态下运营业务。在前一种情况下，你必须根据你经营业务所在的州收取销售税。后者要求根据购买者的所在地征收销售税。

美国企业的国际采购是免税的。这可能会变得有点复杂，所以咨询一下你的会计，了解你所在州关于国际销售税的规定的详细信息。

8.确定你的纳税义务

纳税义务取决于你的业务结构。如果你是个体户，有限责任公司(合伙)，你将在你的个人纳税申报表。另一方面，公司是独立的纳税实体，独立于所有者征税。你作为雇员从公司获得的收入要纳税。

如果你对潜在的纳税义务有疑问，与税务专家谈谈是明智的。尽管成本很高，但它可以为你节省大量的时间和金钱。

9.计算毛利率

提高你的商店的毛利率是获得更多收入的第一步。为了计算毛利率，你需要知道生产产品的成本。为了更好地理解这一点，让我们快速定义两者销货成本(COGS)和毛利率。

  • 销货成本(COGS)这些是生产公司销售的产品所产生的直接成本。这包括材料和直接人工成本。
  • 毛利率。这个数字表示在企业产生生产产品或服务的所有直接成本后保留的总销售收入。

下面是计算毛利率的方法:

毛利率(%)=(收入-销货成本)/收入

你也可以使用我们的免费利润率计算器把你的数字代入快速计算。

Shopify利润率计算器

你销售产品的价格和你最终赚到的钱之间的差额，才是真正决定你是否有能力继续经营下去的因素。

10.申请小企业融资

由于无法控制的外部环境，你可能会遇到意想不到的销售下滑，或者你可能需要在季节性业务的淡季增加资金。拥有巨大增长目标的品牌通常需要获得资金，以投资于新产品开发、库存、零售店、招聘等。

记住，要获得一笔小额商业贷款，你可能必须提供财务报表资产负债表和损益表至少，可能是现金流量表好。Shopify Capital让它变得简单Shopify商家获得融资。贷款和预付款是根据商店以前的销售额计算的，通过商店未来的销售额来偿还。

在你签署债务之前，计算贷款的投资回报率是很重要的。把你需要贷款支付的所有费用加起来，你将从贷款中获得的预期新收入，以及利息的总成本。你可以使用我们的商业贷款计算器求出总成本。

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11.寻找高质量的会计合作伙伴

作为一个小企业主，你会想要了解公认会计原则(GAAP)。这不是一个规则，但它可以帮助你衡量和了解公司的财务状况。

如果你需要一点额外的财务规划帮助或指导，许多小企业会计和财务专业人士可以帮助你更好地控制你的钱。以下是一些你可能想要考虑招募的人:

  • 注册会计师(CPA)。在审计的情况下，注册会计师是唯一可以合法准备经审计的财务报表的人。
  • 簿记员。簿记员管理日常记录，定期对账，分类费用，管理应收/应付帐款。
  • 上税。您的税务编制人员填写必要的表格，并可能在纳税季节代表您提交。有些还会设置你的估计纳税额。
  • 税务规划师。这些专业人士在你报税之前帮助你优化你的税收，帮助你学习降低税收负担的方法。

12.定期重新评估你的方法

当你刚开始的时候，你可能会选择OB欧宝娱乐APP使用一个简单的电子表格来管理你的书籍，但随着你的成长，你会想要考虑更高级的方法，如QuickBooks或Bench。随着企业的成长，企业财务报表自然会变得更加复杂。

不断地重新评估你花在账本上的时间以及这些时间对你的业务造成的损失是很重要的。这就是为什么学习会计基础是如此重要，即使你不打算总是自己做会计。

正确的簿记解决方案意味着你可以在业务上投入更多的时间，而不再需要你的盘子，并潜在地节省业务资金。双赢!

最好的小企业会计软件

每个企业主都需要好的会计软件，以避免浪费时间手工输入数据。小型企业会计软件是你用来快速方便地获取财务信息的工具。它可以让你查看银行余额，了解收入和成本，盈利能力预测预测纳税义务等等。

一旦你把你的商业银行账户和信用卡连接到一个软件上，金融交易就会出现在一个队列中，并被分类。你可以在你的会计科目表上找到所有这些信息。一旦你批准了这些分类，交易就会自动在你的财务报表中结算。

在您的帐户软件中寻找的一些功能包括:

  • 平台集成。你希望你的会计软件与你的电子商务平台，以及支持第三方应用程序与合同管理等工具的集成。
  • 广泛的报道。大多数会计软件提供基本的报告。您需要一个提供高级报告的工具，例如库存和费用，这样您就可以快速监控企业的财务状况。
  • 销售税配置。知道你需要支付多少销售税和收取多少销售税是令人困惑的。最好的会计软件可以很容易地计算销售税。
  • 优秀的支持。检查评论和支持评级，看看软件公司的客户支持情况如何。目标是全天候支持和自助服务中心。

小型企业有许多用户友好的会计软件可供选择，从免费到付费模式不等。你也可以浏览Shopify应用商店为会计软件，将无缝集成与您的电子商务商店。

看看下面的会计软件，你可以用它来管理你的账簿。

鑫元鸿

鑫元鸿

鑫元鸿是一个基于云计算的会计系统，专为小型和成长型企业设计。你可以联系一位值得信赖的顾问，了解自己的财务状况。它可以从任何设备访问。此外，借助Xero先进的会计功能，您可以随时随地查看现金流、交易和其他财务信息。

好处:

  • 库存及库存管理
  • 负担得起的价格
  • 连接各大银行
  • 易于查看和自定义的报告
  • 联系人数据库和细分
  • 工资
  • 手机应用程序
  • 银行对帐单

QuickBooks在线

quickbooks

QuickBooks在线是一款由Intuit运营的小型企业会计软件。你可以用它来捕捉和存储开支收据，跟踪你的收入和支出，等等。

QuickBooks显示了您的所有成本，例如库存和维护成本，以及您的业务在一段时间内的每笔销售。它还提供库存自动化使用永续盘存跟踪，这样你的销售和库存成本就会在每次销售时更新。您还可以将QuickBooks与Shopify集成，以保持组织和最新。

好处:

波

波

波是为小型企业构建的基于网络的会计解决方案。通过它的银行对账功能，您可以链接您的银行帐户、PayPal帐户和其他数据源，以查看实时业务交易。您还可以生成诸如应收账款、资产负债表、销售税报告和应付账款等报表。

好处:

  • 负担得起的
  • 有竞争力的信用卡处理费
  • 免费会计和收据扫描
  • 没有交易或账单限制
  • 无限数量的用户
  • 手机应用程序

FreshBooks

freshbooks

FreshBooks是一款基于云的小型企业会计和发票管理软件。它提供费用管理，核心会计，和一切你需要照顾的基本簿记。

好处:

  • 易于使用
  • 与Shopify集成
  • 简单的定价
  • 可定制的发票
  • 详细的自助服务支持

虽然有很多会计和税务工具可供选择，但最终你想要使用一个你感觉舒服并打算长期使用的工具。当然，您可以随时切换工具，但这可能是您希望尽可能避免的及时过程。

了解你的数字来发展你的业务

OB欧宝娱乐APP创业可能是一个难以承受的过程。通过对银行业务、交易管理、融资和其他会计主题做足功课，你将从一开始就对新店的财务状况有一个有序的安排。从开通正确类型的商业信用卡到确定每件产品将带来多少收入，这些任务都将有助于你的业务的成功，无论是现在还是随着业务的发展。

小型企业会计常见问题

我如何为我的小企业做会计核算?

您可以在电子表格中设置基本的小型企业会计记录，尽管这比全面的小型企业会计软件更繁琐，更容易出现人工错误，也更耗时。至少，你会希望在一个安全的基于云的平台上跟踪支出和收入。

我应该为我的小生意付给会计多少钱?

小企业会计师的价格取决于许多因素。美国劳工统计局(Bureau of Labor Statistics)估计，内部会计师的平均年薪为7万美元。如果你是外包给承包商或会计公司，费用从每月几百美元到每月几千美元不等，这取决于你的需要。

会计为小企业做什么?

一个小公司的会计做很多事情，包括:
  • 形成你的业务
  • 帮忙写一份商业计划
  • 审计你的现金流量
  • 寻找削减成本的机会
  • 就商业策略提供意见
  • 管理债务
  • 追购首付款
  • 撰写并提交贷款申请
  • 计划预算
  • 设置你的会计软件
  • 管理库存
  • 推荐业务工具
  • 帮助开设新的银行账户
  • 监督工资
  • 年终财务报告
  • 防止审计
  • 个人财务建议

簿记员为小企业做什么?

簿记员处理小型企业会计的持续行政职责，包括:
  • 调和账户
  • 记录交易
  • 管理应收账款和应付账款
  • 调整条目
  • 准备财务报表
  • 送发票
  • 建立和管理技术和工具
  • 了解最新的法律法规
  • 基本工资
  • 与你的会计、税务筹划人员和税务规划师合作

主题:
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