什么是现金流量管理+模板和例子

改善现金流对任何企业来说都是明智之举。不管你有多好商业模式你有多赚钱，或者你吸引了多少投资者。如果你正在寻找一个能对你的业务产生巨大影响的领域，那就是它了。

新兴和成长型企业通常没有额外的现金缓冲来弥补资金短缺，因为它们总是在进行再投资。最显著增长的年份——包括企业生命周期的最初几年——在现金流方面也具有挑战性。

现金流管理是新业务难以起步的众多原因之一。

什么是现金流管理?

现金流管理是了解和优化资金数量的过程，包括现金和非现金，流入和流出企业。正现金流是指收入多于支出，负现金流是指收入少于企业支出所需的资金。

为了计算现金流量，企业需要注意在特定期间的开始和结束时有多少现金可用。这段时间可能是一个星期或一个月。如果期末账户上的现金流量多于期初，则企业的现金流量为正;如果最后现金减少，它的现金流将为负。

变得擅长现金流管理是你能为你的生意做的最好的事情之一。不仅如此，你还可以把这项技能运用到其他企业，以及你的个人财务中。

现金流和盈利能力之间的差异

现金流量和盈利能力是不一样的。一个盈利的企业可能仍然无法支付账单。同样，仅仅因为一家企业履行了所有的财务义务，并不意味着它是盈利的。

利润是基本的小企业会计术语，实际上只存在于纸上。衡量利润是观察企业的一种特殊方式。它并不能告诉你公司的日常运营情况。

如何计算利润

计算利润的第一步是用总收入减去销售成本。差额就是你的毛利。

收入-销售成本=毛利

例如，如果你卖了10万美元的摇椅，而这些椅子的批发价是5万美元，那么你的毛利润就是5万美元。

收入:100000美元
销货成本- 50000美元
毛利润:5万美元

当然，除了买椅子，你可能还有其他费用。例如，您需要一个地方来存放椅子，并且您可能想要运行一些广告以获得更多销售。这些费用称为营业费用，从毛利润中减去。

运营费用包括大多数与你销售的东西没有直接联系的成本，比如租金、设备、工资和营销。ob欧宝娱乐app下载地址

第二步是从毛利润中减去营业费用。差额就是净利润。

毛利-营业费用=净利润

收入:100000美元
销货成本:- 50000美元
毛利润:5万美元
营业费用:- 35000美元
净利润:15000美元

如果你的净利润是正数，你就赚了钱。如果是负数，你就输了钱。这个报告作为一个整体被称为损益表即损益(P&L)。

利润的“问题”

关于小企业的现金流管理，损益表的问题在于它不能显示你的整个业务。缺少了一些重要的信息。

1.债务偿还

如果你有任何商业贷款或其他启动资金需要偿还，它不会出现在这里。OB欧宝娱乐APP只有这些贷款的利息被计入损益表，尽管偿还债务可能会消耗大量现金。

2.设备付款

同样，如果你购买了一项重要的设备，那么整个成本也不会出现在本节中。相反，这笔费用将分摊到设备的使用寿命中。如果你在一条罐头生产线上花了10万美元，你认为它可以用10年，你的损益表将显示10年每年1万美元的费用，即使你必须提前支付所有费用。

3.税

请注意，你的净利润在这一点上是不征税的，这意味着它会进一步萎缩。即使你所有的利润都是现金，你也不可能把它们都花在一个地方。

4.现金收入

最后，许多企业使用权责发生制会计，即使你还没有收到钱，它也会记录收入。纸面上，你可能有20万美元的销售额，但如果还没有人付钱给你，你仍然会很难支付账单。

此外，如果你携带库存，所有这些产品都有价值，也包括在你的损益表上。当然，要从你的存货中提取现金，你需要先卖掉它。

你如何管理现金流和利润?

最终，所有好的现金流管理策略都归结于时机。你可能在一个月或一年的过程中盈利，但不是在特定的一天或一周。如果你的账单在月初到期，但直到月底你的银行里才会有钱，那么你就有现金流问题了，即使在月底你赚的比花的多。

利润是这样的:如果你在账面上没有盈利，那么你的状况就很糟糕。如果你想继续经营下去，你要么增加收入，要么减少开支。但是，盈利并不意味着你的业务可以自动运行。你仍然需要练习现金流控制——特别是当你正在成长的时候。

虽然看起来很吓人，但现金流控制和有效的现金流管理的优先级有明显的好处。

现金流管理的好处

1. 预测不足
2. 减轻业务压力
3. 知道什么时候该成长
4. 讨价还价
5. 提高预算准确性

1.预测不足

管理现金流和营运资金的第一个也是最明显的好处是提前知道什么时候会出现短缺。不要发现支票被退回后你就交不出房租了。有了一个好的系统，你可以提前几周，有时甚至几个月预测短缺，这给了你时间来制定计划。

例如:

• 打电话给你的房东，让他们几天后兑现你的支票
• 将货物延迟几周以推迟在海关缴纳关税
• 开展促销活动，迅速增加销售
• 进行一次疯狂的收款来清理未付的账单

2.减轻压力

信不信由你，管理现金流会减轻很多压力。企业家在支付账单时所经历的焦虑大部分来自于不知道发生了什么，担心事情是否会成功。

知道未来会发生什么要好得多，即使前景并不乐观。当你知道自己的立场时，你就会做好准备。更重要的是，你将有能力应对它。

3.知道什么时候该成长

当你管理现金流时，你确切地知道你需要在增长上花多少钱。记住，仅仅因为你的损益表告诉你有多余的钱，并不意味着它会在现实生活中实现。

同样，仅仅因为你在银行有2万美元并不意味着你可以花掉它。你可能需要它来支付即将到来的费用。当你数周或数月查看你的现金流时，你就会知道手头有多少钱可以保留，有多少可以储存或用于增长。

4.讨价还价

有效的现金流分析为你提供了杠杆。如果你需要通过信用额度从银行借钱来解决短缺，或者想让供应商在不中断服务的情况下给你几周的休息时间，一个好的现金流管理系统将为你提供支持并建立信任。

金融机构通常喜欢看到这种计划，特别是如果你能清楚地表明你何时能够偿还资金。如果你能确切地告诉供应商你将如何付款以及何时付款，而不是像大多数企业在经济困难时期那样切断沟通，供应商就更有可能变得灵活。这些人想要你的生意，如果他们能信任你，他们会更愿意和你一起经历起起落落。

5.提高预算准确性

现金流量比预算准确得多。预算告诉你你想要发生什么。他们是一厢情愿的想法，而且企业家我们天生乐观。现金流预测告诉你实际发生了什么，这样你就可以处理它——即使它不是你在年初计划的。

我们大多数人(包括我自己)往往宁愿不去想管理现金流，而只是希望一切顺利。但不值得冒这个险。管好自己的钱真的会让你感觉更好。

如何管理现金流

有许多付费工具可以帮助你管理现金流。就我个人而言，我认为免费的是最好的:Google Sheets。任何人都可以使用谷歌电子表格来创建现金流量表．虽然这是一个手动过程，但它不需要花很长时间来设置，而且很容易跟踪。

更重要的是，它很容易在飞行中定制并适应您的特定需求或情况。你可以根据自己的需要宽泛或具体。你花在创建和更新电子表格上的时间对于更清楚地了解你的情况是有价值的。

的现金流量表格是你的现金去向的概要。它告诉你什么时候现金会进来，什么时候会出去，这是一个很好的方式来可视化现金流管理和调整你的方法。

你如何控制你的现金流?

控制你的钱的最好方法是看现金流量表。在小型企业的现金管理中，现金流量表是在一个会计期间(如一个月、一个季度或一年)内现金流入和流出企业的账户，尽管你可以跟踪任何时间段的现金流量，以帮助你了解你的钱去了哪里。试试这个Shopify的现金流计算器．

大多数企业通过每周计划来实现最佳效果;然而，有些人可能需要每天计划，有些人只需要每月计划。这也取决于你是想包括每一项费用还是只是费用类别。这些决定取决于你的业务的规模和复杂程度。

同样，一些企业能够准确地预测六个月的现金流，而另一些企业只能预测两周的现金流。一般来说，尽量以合理的准确度规划四到六周的时间。小企业现金流管理的一条经验法则是，你对未来的预测越远，你的预测就越不准确。

第一步:预测费用

第一步是列出你所有正在进行的财务义务。OB欧宝娱乐APP首先列出你需要支付的所有费用——房租、工资、广告、软件费用、贷款——任何超出你底线的东西。

写下这笔费用的用途、金额和到期时间。你可能会忘记一些东西，所以检查一下你的银行和信用卡对账单，看看你还发现了哪些其他的开支。

第二步:预测收益

接下来，是时候预测你的每周收入了。许多企业的销售额都有波动，所以这有点像一门艺术。尽量做到准确。你的生意越成熟，就越容易。

OB欧宝娱乐APP首先写下任何有保证的收入。如果你销售订阅或有长期合同，你就会很清楚接下来会发生什么。你可以估计这些数字是上升、下降还是保持不变。如果你的销售很大一部分来自初次客户，那就很难估计了。尽管如此，你应该对未来几周和几个月的预期有一个很好的想法。你越接近现实越好。

小企业现金管理的一个最佳做法是查看过去的数据来协助预测。在很多情况下，一年前这一周的销售额比上周的销售额更准确，因为历史数据考虑了年周期和季节性因素。如果你相信你的销售额会比去年增长，你可以增加金额，但重要的是要保守，以免陷入糟糕的境地。

当你每周预测收入时，要注意任何由于假期、月份或年份的时间而导致的销售额下降，以及任何促销或重大交易，这些都会对你的收入产生积极影响。

步骤3:插入数据

现在是有趣的部分——填写数据。首先，抓住你的现金流量预测模板的免费副本．您可以为每个费用和每个收入来源定制一行。你可以根据自己的需要写得详细或宽泛。

请看下面这个企业现金流管理的例子。

如果你在一个网站上销售一堆产品，你可能只有一个收入来源。如果您使用多个渠道，如网络、零售和贸易展览，您可能希望为每个渠道都设置一条线，因为这样更容易预测。

确保你在一周内增加了收益。请记住，这笔钱可能需要几天才能进入你的银行账户。

同样，填写你的开支。有些是每周一次，有些是两周一次，有些是每月一次，有些是可变的。你还会有很多杂项开支。使用标记为“其他”的行将这些输入电子表格。

加上第一周的现金结余。接下来的几周将根据你的收入和费用预测自动预测。

步骤4:更新你的投影电子表格

你的现金流量表格是一个活生生的文件。如果你把它保存为Google Sheet，它将随时随地可用。你也可以很容易地与其他人分享，比如你的会计或其他员工。

一个好的现金流量表是定期更新的。每周一次，登录并更新你的现金结余。如果它与你之前的计算不匹配，找出原因是一个好主意。有时，你忘记的费用会突然出现，或者你意识到你可能对收入预测过于乐观。

接下来，隐藏上个月的专栏。你不再需要它了，因为它已经过去了。

最后，在最后一栏中添加新的一周预测。你总是希望至少有四到六周的时间，这样你就可以提前计划。

任何时候，当你预计资金短缺时，期末现金余额就会变成红色，提醒你做出一些改变。在提供的模板中，您可以看到预计第二个月将出现短缺。

如果你的公司有现金流问题，这里有六种方法来增加现金流。

如何改善现金流

1. 关注库存控制
2. 请不要买
3. 马上把发票寄出去
4. 寻找其他的收入来源
5. 查看供应商是否提供提前付款折扣
6. 使用高息储蓄账户

1.关注库存控制

考虑到现金流管理，考虑更新库存以反映当前业务的供需水平。经常做一个ABC分析来决定哪些产品卖得好，哪些卖得不好。然后，你可以保留更多的库存，这些库存可能会快速移动并摆脱固定资产打个折。

2.请不要买

小企业融资总是很棘手，尤其是在困难时期。你不想负债太多，但有时你需要投资于设备或库存，从长远来看会得到回报。良好的现金管理做法是租赁而不是购买。当你租赁时，你可以分期付款，并保持日常运营的现金流。这也是一项商业开支，所以你可以把它记入你的税收。

3.马上把发票寄出去

小企业现金流管理的一个关键部分是尽快获得报酬。如果你立即发出发票，应收账款会来得更快。如果您通常按月计费，请与供应商沟通，让他们知道您将转向按需发票模式。如果你给他们提前支付折扣，那就加分了。

4.寻找其他的收入来源

如果你的情况发生了变化，给你目前的收入来源带来了压力，那就寻找其他方法网上赚钱．你也许可以暂时，甚至永久地，用更容易、更有效的收入流取代利润较低的收入流。

例如，新型冠状病毒肺炎由于强制关闭，Spread关闭了许多实体店。这些企业现金流的主要来源是客流量。为了对抗收入的下降，他们是将业务转移到网上提供不同的购物体验，比如“在线购买，路边取货”,当地的交付选项。

这可以帮助你更容易地管理你的现金流，减轻你的收入压力。

5.查看供应商是否提供提前付款折扣

保持营运资金和现金流管理的一种方法是减少支付给供应商的费用。有些供应商可能有你不知道的提前付款折扣。尽早向供应商付款可以帮助您节省现金，甚至可以改善您的供应关系的完整性，特别是如果其他供应商在不正常的业务情况下延迟付款。

6.使用高息储蓄账户

为了使你的现金流最大化，把钱投到高利率的银行商业储蓄帐户．找一个最低存款额较低，能给你超过1%的存款利息的账户。这可以逐月改善你的现金状况，并帮助你为客户或供应商的任何不可预见的影响做好准备。

了解更多:如何为您的电子商务业务使用财务报表

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没有适当的现金流管理，大多数公司都无法生存。但是任何人都可以做到。现在就花点时间整理一下，这样就很容易做到。

如果你还没有准备好，别忘了准备好你的自由现金流模板。你可以在Google Drive中访问电子表格。你需要登录你的谷歌账户来复制一份。

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蒂尔·劳尔插图

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